你好,同学无形资产摊销需要填写-资产折旧、摊销及纳税调整明细表要的在资产附表明细里面填写 活泼的荷花 追问 2024-03-20 11:35 汇算时候 是在22行到29行所有无形资产里面选一项吗,填报方法和固定资产折旧一样,分账载金额和税收金额? 冉老师 解答 2024-03-20 11:37 是的,跟固定资产的填写方式一致的 活泼的...
那也是在折旧扣除这个表里填写所得税汇算的这个调整表是按照业务的实质调整以前年度损益调整,你调整的也是费用呢,如果没有更正以前的申报表就是在当期扣除的 上传图片 追问分享到: 微信扫一扫:分享 微信里点“发现”,扫一下 二维码便可将本文分享至朋友圈。还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师精...
摊销都计入了研发费用,在企业所得税汇算清缴时填报A107012研发费用加计扣除优惠明细表的第19行(四)无形资产摊销栏填列了,但是A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中第27行特许权使用费填列的,政策风险提示就是A105080专利权、非专利技术、软件金额小于A107012的无形资产摊销。
资产计税基础就是原值,税收折旧、摊销额就是本年计提的折旧。
2、若当年有折旧,则在填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表时,应当把累计折旧额和当月折旧额分别填到...
送心意 耿老师 职称: 中级会计师 2018-05-12 14:10 你好!底5行(四)飞机、火车、轮船以外的运输工具 上传图片 追问分享到: 微信扫一扫:分享 微信里点“发现”,扫一下 二维码便可将本文分享至朋友圈。还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师...
1、年度汇算清缴,填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表的时候,请问资产原值包含当年清理的固定资产吗?
但如果存在差异,那么在申报年度企业所得税时,就需要进行纳税调整。 至于摊销,它主要用于处理无形资产如...
贷:固定资产清理四、 清理净损益1、 如果是净收益借:固定资产清理 贷:营业外收入2、 如果是净损失借:营业外支出 贷:固定资产清理 弄花香满衣 追问 2022-05-26 16:56 您好,我不是问分录哦,我是问所得税汇算的资产折旧、摊销及纳税调整明细表的原值要怎么填列 朴老师 解答 2022-05-26 17:01 同学你好...