1、建立银行存款及现金余额日报制,建立现金收支预算月报制,规范现金预算反馈制. 2、确定现金的最佳持有额度 (1)在企业实际生产运营中,现金往往不能或很少能提供效益,是一种非盈利资产,过多持有势必造成浪费.但为了保证足够的流动性和正常经营周转,企业必须持有一定的最佳现金持有额度. (2)确定了企业最佳现金持有额度...
现金的内部控制包括几个方面的内容?相关知识点: 试题来源: 解析 (1).建立钱账分管制度 (2)制定现金开支审批制度,办理现金收支必须以合法的原始凭证为根据 (3)严格现金日清月结制度 (4)明确现金保管制度 ,原则上以3—5天的日常开支量为准,超过限额的及时送存银行;除工作时间需用的小额现金外一律放入保险柜;不...
现金控制的措施主要包括以下几点：1. 力争现金流量同步 通过合理安排公司的经营活动，使得现金流入与现金流出在时间上尽量保持一致，以减少现金的闲置或短缺，提高现金的使用效率。2. 使用现金浮游量 充分利用银行结算的时间差，合理安排企业账户的货币资金，使企业在不透支、不影响信誉的前提下，尽可能地利...
现金控制是指对公司和各责任中心的现金流入和现金流出话动所进行的控制。由于公司财务会计采取权责发生制，导致利润与现金净流入不相等，所以，对现金有必要单独控制；并且由于日常财务活动主要是现金流动，所以，现金控制十分重要。现金控制应力求实现现金流入和流出的基本平衡，既要防止因现金短缺而可能出现的...
为加强现金的管理必须建立健全严密的现金内部控制制度其基本内容是: (1) 钱账分管制度。企业应配备专职的出纳员办理现金收付和结算业务、登记现金和银行存款日记账、保管库存现金和各种有价证券、保管好有关印章、空白收据和空白支票;出纳员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 (2) 现...
控制现金支出的具体措施是使用现金浮游量;推迟应付款的支付;改进员工工资支付模式;争取现金流出与现金流入同步;使用零余额账户。 控制现金支出的目标是在不损害企业信誉的前提下,尽可能推迟现金的支出。 现金浮游量是指由于企业提高收款效率和延长付款时间所产生的企业账户上的现金余额和银行账户上的企业存款余额之间的差...
答:现金日常管理控制的主要方法有: (1)现金流动同步化。为了尽量减少企业持有现金带来的成本增加和盈利减 少,企业财务人员需要提高预测和管理能力,使现金流入和流出能够合理配 合,实现同步化的理想效果。现金流动同步化的实现可以使企业的现金余额减 少到最小,从而减少持有成本,提高企业的盈利水平。 (2)合理估计“浮...
现金控制的措施主要包括以下几种：力争现金流量同步：通过合理安排生产经营活动，使现金流入与流出在时间上尽可能保持一致。这有助于减少现金的闲置时间，提高现金的使用效率。使用现金浮游量：利用企业账户与银行账户之间的时间差，合理调配现金资源。例如，企业可以在收到客户支付的款项但银行尚未实际到账的...
现金控制的措施主要包括以下几种：力争现金流量同步：通过调整经营策略，使现金流入与现金流出在时间上尽量保持一致，以减少现金的闲置或短缺，提高现金的使用效率。使用现金浮游量：利用银行结算的时间差，合理预测和安排企业的现金收支，使企业账户上的现金余额保持在最低水平，同时又不影响企业的正常支付需求...
1. 现金流规划 根据___年度的现金流规划，企业分别在第一季度、第二季度、第三季度和第四季度制定了一系列现金流控制措施。实际执行过程中，企业严格按照规划执行，确保现金流在各个时期保持合理水平。2. 现金流入管理 （1）销售回款：___年度，企业销售回款总额为___万元，同比增长___%。企业通过优化销售策略...