控制测试2实质性程序.pdf,【考点】控制测试 (三)如何考虑以前审计获取的审计 (★★★应用) 【简化 】 过三关,来判断,以前 能用吗? 1.特别风险年年测 2.其他: 有变化,根据变化决定是否用; 未变化,无特别风险且 OK,可以用; 如利用,每年测一块,三年测一轮。 1.
测试控制程序76.doc,文件名称 让步接收控制程序 受控状态 受控 文件编号 QP-75 生效日期 1.目的 内部测试是公司为分析、评价、验证产品质量和可靠性的一种手段和方法。其作用是通过 对测试结果的统计分析,对产品的性能指标、环境适应性以及产品的可靠性进行评价,找出其薄弱
本文将介绍一份常见的ISO软件开发文档模板,包括测试和检验控制程序的主要内容和要求。 一、引言 在软件开发过程中,为了确保产品的质量和符合客户的需求,需要进行全面的测试和检验工作。本文档描述了测试和检验控制程序的计划、内容和步骤,旨在确保软件开发过程的可控性和可追溯性。 二、目的 本文档的主要目的是定义软件...
内部控制测试程序和一般性内部控制测评 本章分三节介绍商业银行的内部操纵测试程序和一样性内部操纵测评。第一节简要介绍商 业银行的内部操纵,包括内部操纵的目标、原则和内部操纵要素;第二节介绍商业银行内部操 纵测评的程序和方法;第三节介绍商业银行一样性内部操纵及其测评,要紧介绍内部操纵要素、 会计系统、授信和...
1.2 本程序规定了实验室校准与测试方法及工作过程控制办法。 1.3 本程序适用于各实验室。 2 术语 2.1 校准方法:为进行校准所规定的技术程序。 2.2 测试方法:为进行测试所规定的技术程序。 3 职责 3.1 质量保证部负责制定本程序。 3.2 各实验室执行本程序。 4 程序内容 4.1 新项目的评审和确认 实验...
流程说明 流程负责人 检查的文件 认定 控制性质 存在的薄弱环节 是否存在重大错报风险 是否列入控制测试程序 一、不相容职务分离制度 了解并描述销售与收款业务中下列职务的分工情况 职责分工文件 发生/存在、完整性、准确性/计价、截止/分类、权利与义务 P 1、客户信用调查评估与销售合同的审批签订 2、销售合同的...
用手机看文档 下载 开通VIP 产品可靠性测试控制程序 1.目的: 对自制、外购产品利用专业精密仪器进行测试,保证产品各种性能符合规定要求。 保证产品各种性能符合客户要求,提高客户的信赖度。 提高本公司产品市场竞争力。 2.范围: 本公司所有生产/外购的产品。 3.职责: 各需求部门:测试需求提出; 可靠性测试:实验室;...
【考点】控制测试 四、控制测试的范围 (一)确定控制测试范围的考虑因素 (★★★必背必记) 考虑因素 影响 举例 整个拟信赖期间控制执行的频率 同向 频率越高,审计范围越大 所审计期间,拟信赖控制运行有效性的时 同向 期间越长,审计范围越大 间长度 控制的预期 偏差 率 同向 偏差越多,审计范围越大 测试与...
产品可靠性测试控制程序.docx,产品可靠性测试控制程序 目的: 1.1对自制、外购产品利用专业精密仪器进行测试,保证产品各种性能符合规定要求。 1.2保证产品各种性能符合客户要求,提高客户的信赖度。 1.3提高本公司产品市场竞争力。 范围: 本公司所有生产/外购的产品。 职责
第四节 生产与存货循环的控制测试 1.发出原材料 可能发生 错报的环节 财务报表项目及认定 自动控制 人工控制 控制测试程序 原材料的发出可能未经授权 生产成本: 发生 所有领料单由生产主管签字批准,仓库管理员凭批准的领料单发出原材料 选取领料单,检查是否有生产主管签字授权 2.记录人工成本 可能发生错报环节 报表...