审核风险是指由于各种因素的影响，使审核的效果，进而使质量管理体系认证的有效性产生波动的可能性。审核风险的种类审核风险主要有两种：(1)固有审核风险。这种风险是由受审核组织的行业特点，行业法律、法规，产品或服务的生产过程和技术特点决定的，是行业本身所特有的。(2)附加审核风险。这种风险是由审核...
为了防控上述风险,可以采取以下措施: 1.设立审批流程和内部控制制度:制定明确的费用报销审批流程,并建立相应的内部控制制度,规范费用审核工作。例如,要求必须对费用报销申请进行充分而细致的核实,并确保符合公司相关政策和规定。 2.强化审批人员培训:提供审批人员相关的费用审核培训,使其了解公司的相关政策和规定,并掌握识...
一、ISO9001审核风险概述 ISO9001审核风险主要包括以下几个方面：1. 内部风险内部风险主要指企业内部管理体系存在的不足，如组织结构不合理、职责分工不明确、流程不完善等。这些风险可能导致审核过程中发现重大不符合项，影响企业顺利通过ISO9001认证。2. 外部风险外部风险主要包括政策法规变化、市场竞争加剧等外部环境因素...
首先,一个常见的风险点是虚假单据的审核。有些员工可能会伪造或篡改单据,企图获取未经授权的款项。因此,审核人员需要仔细核对单据的真实性,确保单据上的信息与实际情况一致,避免因虚假单据而导致企业财务损失。 其次,审计单据时可能会出现的风险点是错漏审。审计人员可能因疏忽大意或者工作压力大而错过了某些关键信息,或...
风险审核是一种对潜在风险进行评估和审查的过程。它旨在识别项目中可能存在的风险，并对这些风险进行分析、管理和控制，以确保项目的顺利进行并降低潜在损失。这一环节在各行各业中都非常重要，从企业管理到金融投资决策都有广泛的应用。接下来详细解释风险审核的几个方面：一、风险审核的定义及目的 风险...
基于风险的思维是贯穿于GB/T 19001和GJB 9001C标准全过程的重要指导思想和主线,标准明确指出:“基于风险的思维使组织能够确定可能导致其过程和质量管理体系偏离策划结果的各种因素,采取预防控制,最大限度地降低不利影响,并最大限度地利用出现的机遇。”因此,注重...
产品审核的风险和应对措施 一、 在产品质量控制体系中,工艺参数错位是最隐蔽的技术漏洞。某机械制造企业在量产前三个月未发现传动轴的淬火温度偏离标准值8℃,直接导致退换货率激增240%。功能失效边界模糊是互联网产品的共性痛点,某在线教育平台在服务协议中将系统稳定性承诺值模糊表述为"基本保证使用",最终引发300余位...
1、税务披露和风险披露:在审核上市阶段,企业需要披露税务信息和风险,包括税收政策的影响、税务争议的处理等。上市委可能对企业的税务披露进行审核,确保其真实准确。如果税务披露存在问题或者风险未充分披露,可能会影响审核结果。 2、税务调查:审核上市阶段,税务机关可能对企业的税务状况进行调查,评估企业的税务合规性和风...
加入规模较大、风险意识强的机构，这些机构通常会对受理的项目进行充分的风险评估，从而降低审核员的风险。2.审核员应具备专业能力，了解受审核方的法律法规和运行控制中的关键风险，守住红黄线问题。3.加强沟通技巧，以避免在现场审核中得出的结论不被受审核方接受，甚至可能导致审核员的人身安全受到威胁。“烂单、快...
客观性——任何行业都会存在或面临一定的风险,这是一种客观存在,认证(审核)行业也不例外,只是面临的风险程度(如高中低)不同而已。 可控性——认证(审核)风险多数是可以识别的,一般情况下大部分认证机构是可以控制的,风险控制主要是在原始审核风险的基础上,通过较为...