供应商开来的发票可以通过以下途径进行查询: 一、电子发票查询 如果供应商提供的是电子发票,通常会通过电子邮件或特定的电子发票平台发送给您。您可以首先检查您的电子邮件收件箱,看是否有包含发票下载链接或附件的邮件。 若供应商使用了第三方电子发票服务平台,您可能需要登录该平台,通过提供的账号和密码查看和下载发票。
收到供应商开来的发票后,做账的步骤如下: 一、根据纳税人类型进行账务处理 对于一般纳税人企业,收到的发票需要区分是否包含进项税额。如果包含,会计分录应为借:原材料等(根据发票内容计入对应科目)以及应交税费——应交增值税(进项税额);贷:银行存款(或应付账款等科目)。如果不包含进项税额或企业为小规模纳税人,...
供应商开来的发票不抵扣,主要是因为该发票可能不符合抵扣的条件或规定.根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条,只有符合一定条件的进项税额才准予从销项税额中抵扣,这些条件主要包括从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额等.而普通发票并不在此列,因此不能用于抵扣. 此外,即使取得的是增值税专用发票,如...
一般纳税人取得13％税率的，只能按照发货票标定的税款计算进项税额，即3000/1.03*13％＝378.64元，用来抵扣自己的销项税额。进项发票是13％的，那就只能抵扣13％的进项税额。供应商开来的发票是13个点的，如果是税法具体列举适用13%低税率的货物，开出的发票也应按13%计算价税分离。不能按17%计算价...
一般而言，发票按照实际金额开出。例如某公司在购买一批原材料的时候，公司要支付16000元货款，此时发票上...
处理收到供应商开来的红字专用发票，首先要核实发票的真实性，验证发票上登记的开票日期、发票代码、发票...
当收到供应商的发票,但未能及时付款时,会计处理上需要反映这一经济业务。首先,要确认该笔交易是否已经发生,即货物或服务是否已经被接收。如果确认交易已经发生,那么即使没有付款,也需要在账簿中进行相应的会计分录。具体的会计分录如下:借:库存商品/原材料/应付账款
供应商开来含税13个点的专用发 票，1、如果你单位是增值税一般纳税人并属于一般计税，且采购的物品或劳务继续用于增值税应税项目，可以按照13%的税额抵扣增值税，且成本可以在企业所得税税前扣除；2、如果你单位是增值税小规模纳税人或简易计税，则进项税不能抵扣增值税，但可以抵扣企业所得税。3、...
供应商开出来的发票。价税合计是120.01。多了0.01。怎么做合适？例如16%税率：借：原材料 103.45 借：应交税金 16.55，贷：应付账款-xx企业 120，把这张凭证冲红，按发票票面重做一张凭证，借：原材料 103.46 借：应交税金 16.55，贷：应付账款 -xx企业120.01 多出一分钱如果打款了，...
刘艳红老师 职称: 中级会计师 2023-08-25 14:11 您好, 按发票上面的金额来做账就可以了 咸鱼阿姨 追问 2023-08-25 14:12 谢谢 等于没回答 问你入哪个科目 刘艳红老师 解答 2023-08-25 14:14 计入库存商品或原材料里面分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程...