五是同业投资项下业务接受和提供直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构的信用担保;存在未将同业投资业务纳入同业投资类别管理的情况;同业投资业务未进行严格的风险审查和资金投向合规性审查等。 3会计核算。重点检查同业业务会计核算是否存在以下不合规问...
对140号文落实情况的检查主要是商业银行同业治理结构调整情况和商业银行同业业务专营情况。 针对商业银行同业治理结构调整情况,250号文指出,要重点检查同业业务治理结构是否存在不合规问题,如未集中上收同业业务经营权,未建立或指定专营部门负责全部同业业务经营以及法人总部未集中统一授权、授信,存在办理无授权、超授权或无...
2022年银行同业业务现场检查要点 下载积分: 1500 内容提示: - - 2023 年银行同业业务检查要点 一、检查总体要求 〔一〕制度建设状况。银行能否在开展业务、产品前做到制度先行;是否针对各项同业业务制定了业务政策、制度和程序,并定期对其进展评价、检讨和修订;经营打算及考核方法的制定、实施、完成状况如何。 〔二〕...
(一)存放同业/同业存放 有无存放于非金融机构款项和非金融机构的存放款项;资金用途是否合规;是否存在私下协议,将款项存放同业进行违规经营;是否在存放同业款项中核算贷款、投资、拆借等款项;是否定期检查交易对手信用状况的变化,存放同业款项的可收回性如何,减值准备计提是否准确;是否将资金集中存放在同一同业机构,特别是...
目前的同业检查主要来自两个方面。一个是各地注协组织的执业质量检查，遵循的是中注协颁布的《会计师事务...
1.检查方法:查阅资金存放业务统计表。 2.风险提示:未完整、准确统计上报资金存放业务情况。 风险管理 1.检查方法: ①查阅明细分户账、抽调相关会计凭证等; ②根据检查情况评估业务风险。 2.风险提示: ①将资金集中存放在同一同业对象,特别是存放在风险较高的同一同业; ②将资金分散存放于多家同业形成风险损失; ③...
同业人行检查工作总结是对金融机构接受人民银行或其他同业机构进行检查后,对检查过程、发现的问题、整改措施及未来工作方向等方面进行的系统性回顾与总结。以下是一个同业人行检查工作总结的示例框架,具体内容需根据实际情况调整: 同业人行检查工作总结报告 一、引言 简要介绍检查背景,包括检查时间、检查机构、检查目的及范围...
昨日(10月15日),有消息称,银监会周二发布了关于开展银行业金融机构同业新规执行情况专项检查的通知,标志着监管部门对于银行同业业务更加严格的监管时代到来。 《每日经济新闻》记者从某地方监管部门核实了上述信息。此外,某股份行分行人士也向记者表示,该行虽然没有收到下发的文件,但有关检查事项当地监管部门已经下发...
1.银行机构营业部门对执行基准利率的同业存款客户可直接开立同业存款账户；2.银行机构营业部门对执行非基准利率的同业存款客户，依据上级行批复进行处理，同意，则开立同业存款账户；不同意，通知客户，退还资料，业务结束；3.经营单位账户日常管理按《人民币银行结算账户管理办法》（2003年9月1日起施行）有关规定执行；...
银监部门人士对媒体记者透露,监管部门对银行同业业务的现场检查仍在继续,接下来一段时间内针对同业业务违规的罚单不会少。专家表示,预计今年全行业的同业资产、负债规模将大幅收缩,同业业务利润也将缩水,银行同业“依赖症”或走向终结。