企业内控制度是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程。定义 企业内控制度是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程。这个定义反映了一些基本概念：1、企业内部控制的本质：是一个过程，是实现目的的手段，而绝不是目的的本身。2、企业内部控制的途径：...
各业务单位和职能部门对制度编制需求进行识别与确认各业务单位和职能部门起草初稿各业务单位和职能部门组织与制度相关部门进行研讨并征求意见包括公司对口管理部门的意见内控制度建设管理人员审计部或内控部初审各业务单位和职能部门根据制度的重要程度组织会审或会签经总经理室或董事会领导审批后以红头文件下发或经局域网...
内控制度1 一、支公司费用预算和控制中存在的问题 随着中石化集团改革的不断推进,近几年来县级支公司在管理上逐步采用了一系列先进的管理手段,企业ERP的推行、电子商务的实施、财务收支两条线的运行、条块专业化管理模式的推开,使企业管理上有了长足的进步,为支公司费用预算控制创造了许多有利条件,但在运作上支公司...
内部控制制度是单位内部建立的使各项业务活动互相联系、互相制约的措施、方法和规程。企业内控制度是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的,旨在实现控制目标的过程。 (一)原则性的财务、会计制度 1.会计核算制度: (1)会计核算的体制; (2)主要会计政策; ...
第三十八条公司建立举报投诉制度,明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求,确保举报、投诉成为公司有效掌握信息的重要途径。 第六章内部控制的检查监督 第三十九条公司应对内控制度的落实情况进行定期和不定期的检查。管理层应通过内控制度的检查监督,发现内控制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题,并及时予以改进,确保内控...
内控制度 篇1 一、地勘行业内控制度的作用 一般来说, 内部控制制度管理是企业管理的核心部分之一, 加强企业的内部控制制度管理, 对单位结合自身实力正确确定发展策略, 增强竞争能力有着不可低估的作用。尽管地勘行业其特殊的行业性质不同, 但内控同样起到重要的作用。
内控制度 第2篇 1,严格按照有关财务规定建立健全会计账簿,最好配有兼职会计。县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账,做到日清月清、账款相符、账目清楚。 2,经费报销要有原始凭证,采购货物要有专人验收,报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账...
企业内控制度1 一、内部控制概述 内部控制是指为了保证企业业务活动的有效进行,保护资产的安全和完整,防止、发现、纠正错误与舞弊,保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。内部控制的目标包括: (1)保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用; (2)保证会计信息及其他各种管理信息的可靠和及时提供; ...
内控管理制度 篇1 第一章总则 第一条为规范和加强公司内部控制,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司可持续发展,特制定本制度。 第二条本制度所称内部控制,是指由管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条内部控制的目标是: (一)合理保证公司经营管理合法合规。 (二)保障公司的资产安全...