公司借钱给其他公司,我们做其他应收款,现在对方公司老板被抓,这笔钱收不回来了,帐务该如何处理? 答: 您好,款回不来了,借营业外支出核算 给综合部放了一笔5000的备用金,这笔钱到年底才收回来,中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少,就是保证他们部门一直有这5000元的备用金,这样...
其他应收款的债务人已经死亡应列营业外支出，收不回来的应收帐款应该做坏账处理。
借:其他应付款-工程款 100万 贷:银行存款:100万;而B公司同时做一笔分录:借:预付帐款-工程款100万 贷:其他应收款100万,之前做帐的同事说因为B公司只保留其他应收款作为往来科目,而A公司只保留其他应付款作为往来款科目。