企业现金,简单来说,就是企业持有的可以立即用于支付的货币资金,包括库存现金、银行存款和其他可以随时用于支付的货币资金形式。 企业现金并非仅仅是账面上的数字,它具有极高的流动性和灵活性,能够在企业面临各种机遇和挑战时迅速发挥作用。例如,在市场出现有利的投资机会时,充足的现金可以让企业及时出手,抢占先机;在面临...
这种情况下,经营活动的现金流为正,表明企业的日常经营状况良好,销售收入足以覆盖原材料采购、员工工资和税费支出,说明其经营活动具备自我维持的能力,即具有良好的经营造血功能。因此,这类企业通常被视为经营健康的。 若该企业的投资活动现金流同样为正,说明它可能通过资产处置获得现金收入,或者获得了投资的回报。一般来...
1、现金流量表法：根据企业的现金流量表，将期初现金余额加上期间的现金流入，再减去期间的现金流出，即可得到期末现金余额。2、收付实现法：根据企业的收付实现原则，将期初应收账款、预付款项等实现为现金流入，将期初应付账款、预收款项等实现为现金流出，再加上期间的现金流入，减去期间的现金流出，即可得到...
一、企业持有现金的主要原因 企业持有现金的主要原因是为了应对各种不确定性的风险，在瞬息万变的经济环境中各种难以预测的内外部风险会不断出现，这些都可能对企业经营带来影响。只有持有一定数量的现金资产，企业才能在面临风险时迅速做出反应从而降低风险对业绩的冲击，充足的现金也可以为企业提供应对一些突发性的资金...
企业现金是指企业在其经营活动过程中持有的货币资金。详细解释如下：1. 企业现金的含义：企业现金不仅代表企业的货币资产，也代表了企业的支付能力和流动性。它涉及企业的日常运营、投资活动以及筹资活动。企业现金是企业资产的重要组成部分，也是企业维持正常运营和发展的重要保障。当企业面临紧急情况时，现金...
企业大量使用现金是否违法,取决于其使用现金的具体情形。 一、若企业在《现金管理暂行条例》第五条规定的范围内使用现金,且没有超过结算起点金额,则是合法的。这些范围包括支付职工工资、津贴、个人劳务报酬、各种奖金、劳保福利费用等。此外,向个人收购农副产品和其他物资的价款、出差人员必须随身携带的差旅费,以及结算...
企业获取现金的途径主要有以下几种: 股东出资:依据《中华人民共和国公司法》第二十七条,股东可以用货币出资,也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。因此,股东直接以现金方式出资是企业获取资金的重要途径。法规 银行贷款:企业可以从商业银行获得各种类型的贷款,包括信...
答:企业可以使用现金的范围如下: 1)职工工资、津贴 2)个人劳动报酬 3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金 4)各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出等 5)向个人收购农副产品和其他物资的价款 6)出差人员必须随身携带的差旅费 7)结算起点(现行规定为1000元)以下的零星支出 8)中...
企业现金是指企业在其经营过程中持有的货币资金。详细解释如下：1. 企业现金的基本定义：企业现金直接涉及企业的日常运营和流动性管理。它包括了企业库存的现金、银行存款以及其他形式的即时可兑换资金。这些资金用于购买原材料、支付工资、偿还债务、进行投资活动等。2. 企业现金的重要性：企业现金是企业生存...