在填写企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）时，关于营业收入的填写需要明确。营业收入即为开票金额。即使在6月份出现负数收入，这通常是因为销售收入中被抵扣了相应的增值税。因此，实际收入应为开票金额减去增值税。季度预交所得税的计算基于4-6月的利润总额合计。如果这期间企业盈利，则需交税。...
填写企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)。问题一:营业收入和营业成本,分别是对应填写主营业务收入与主营业务成本对吗?利润总额是填写利润表上的利润总额对吗?问题二:企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类),房地产行业开发项目,本季度开出含税发票,那就是所得税季度申报就要填写主营业务收入及成本,按利润...
答: 你好,需要申报企业所得税的,只不过是不需要缴纳。 我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗? 答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的 老师请问A200000 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)税款所属期间: 2024-01-01 至 2024-03-31的利润总额取数是2024年的第一...
1企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)里利润总额中本期金额是如何计算出来的?如:4月1至6月30,是否将其三个月里利润总额的本期金额加起来呢?如果不是,那是怎么算出来的呢,我想弄明白,请大家帮帮忙!!! 2 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)里利润总额中本期金额是如何计算出来的? 如:4月1至...
在据实预缴一栏的“利润总额”应该按照实际利润总额填写，即按负数利润填写。如果企业在某个时期没有产生营业收入，那么“营业收入”一栏应填写0。此时，在“营业成本”一栏也应填写0，因为营业成本是与营业收入相对应的。同时，利润总额填写的是负数金额，其他项目则无需填写。这样的填写方式能够确保税务...
答:“利润总额”栏应填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。本行数据应与利润表列示的利润总额一致,不是企业所得税月(季)度预缴纳税申报表主表中的营业收入减营业成本后的金额。 提醒:填写的是本年累计金额。
中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）2021版 税款所属期间：202X年10月1日至202X年12月31日 纳税人识别号（统一社会信用代码）：91440XXXXXXXXX 纳税人名称：深圳市XXX电子设备有限公司 金额单位：人民币元(列至角分)预缴方式√按照实际利润额预缴 □按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴□...
企业所得税季度预缴申报时,《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类)》中的第3行“利润总额”是否等于第1行“营业收入”减去第2行“营业成本”? 企业所得税季度预缴申报表中“营业收入”、“营业成本”和“利润总额”不存在表内计算关系。上述数据应按照国家统一会计制度规定核算的数据填报。
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)税款所属期间：年月日至年月日 纳税人识别号：纳税人名称:金额单位:人民币元(列至角分)行次 项 目 本期金额累计金额 1一、按照实际利润额预缴 2营业收入 3营业成本 4利润总额 5加：特定业务计算的应纳税所得额 6减：不征税收入 7 免税收入 8 弥补以前年度亏损 9...
其次，关于《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》的修改亮点，其中“利润总额”已更改为“实际利润额”。实际利润额的计算方式为：会计制度核算的利润总额减去以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。至于会计分录问题，主要分为两种情况。如果企业在3月份未进行所得税...