将计算出的数据填入表格的相应栏次,确保数据的准确性和完整性。 核对并调整:填报完成后,企业应仔细核对所填数据,确保无误。如发现错误或遗漏,应及时进行调整和修正。 提交申报:将填报完整的A107012表与其他相关申报材料一起提交至主管税务机关,完成企业所得税的年度纳税申报。 四、注意事项 企业在填报A107012表时,应严格遵守税收法
第一行的本年可享受研发费用加计扣除项目数量指的是本年度企业可以享受研发费用加计扣除的项目数量，你...
2022年所得税年度汇算清缴时,A107012 《研发费用加计扣除优惠明细表》中第50行“八、加计扣除比例及计算方法”怎么填写? 根据(国家税务总局公告2022年第27号)附件填报说明规定,第50行“八、加计扣除比例及计算方法”:根据有关政策规定填报。纳税人根据实际情况从《研发费用加计扣除比例及计算方法代码表》选择相应...
老师,我公司研发一个软件,研发期间直接投入的以下费用要怎么申报A107012 研发费用加计扣除优惠明细表呢?填在哪行?1.办公用品(研发人员使用)2.数据采集工具(小额)3.零星耗材(网线等) 答: 您好,第二项和第三项如果与研发有直接关系的话,可以记录表里的研发活动直接耗用材料里面,第一项的话,具体买的什么办公用品?
研发人员发生的软件服务费可以加计扣除吗？在研发费用加计扣除优惠明细表那个明细填列？
公司研发费用只有研发人员工资个委托境内研发费，我在填写研发费加计扣除A107012表时40行和41、42行数据...
您好,您应该在研发支出汇总表中,填写计入本年研发费用加计扣除额中。 开心每一天 追问 2019-06-27 17:29 但是汇总表中填到相应的栏次中(其他费用栏次中填写他就不计入允许加计扣除的费用,填入1一5栏中又要改不企业所得税表 王雁鸣老师 解答 2019-06-27 17:30 您好,建议还是填写到1-5栏比较好,否则不...
2.如果可以加计扣除，分别计入企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012的哪一行？
同学你好，这种情况下，形成的无形资产不加计扣除，等摊销时，再加计扣除就行了。
请教一下:我司是高新技术企业,汇算清缴中的基础表今年新增了224研发支出辅助账样式,要勾选,我选了自行设计后,没有出现要填的辅助账表,在填A107012时,发现图上红框框起来的地方是不能填数据,只能在人员人工、直接投入、折旧费用蓝色底纹填,明细那填不了,去年都是在明细上填了自动汇总每一个项目上的。这是怎么...