1.第 11 行第 2 列=表 A100000 第 19-20 行。 2.第 11 行第 10 列=表 A100000 第 21 行。 3.第 11 行第 11 列=表 A108000 第 10 行第 6 列-表 A100000 第 18 行。 喜欢A106000《企业所得税弥补亏损明细表...
A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明 本表填报纳税人根据税法,在本纳税年度及本纳税年度前 5 年度的纳税调整后所得、合并、分立转入(转出)可弥补的亏损额、当年可弥补的亏损额、以前年度亏损已弥补额、本年度实际弥补的以前年度亏损额、可结转以后年度弥补的亏损额。 一、有关项目填报说明 1.第 1 列“...
A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明 本表填报纳税人根据税法，在本纳税年度及本纳税年度前5年度的纳税调整后所得、合并、分立转入（转出）可弥补的亏损额、当年可弥补的亏损额、以前年度亏损已弥补额、本年度实际弥补的以前年度亏损额、可结转以后年度弥补的亏损额。一、有关项目填报说明 1.第1列“年度”...
内容提示: - 65 -A106000 企业所得税弥补亏损明细表行次 项目年度当年境内所得额分立转出的亏损额合并、分立转入的亏损额弥补亏损企业类型当年亏损额当年待弥补的亏损额用本年度所得额弥补的以前年度亏损额当年可结转以后年度弥补的亏损额可弥补年限 5 年可弥补年限 8 年可弥补年限 10 年使用境内所得弥补使用境外...
企业所得税年报问题,A106000企业所得税弥补亏损明细表当年境内所得税,填报说明里说:第11行填报A100000第19-20行金额。后面又说第1行至第10行填报以前年度主表第23行(2013年及以前纳税年的)是什么意思,第1至第10行不是和第11行填的一样都是对应A100000中19-20行金额吗?这个“当年境内所得税”填报说明没看...
A106000《企业所得税弥补亏损明细表(2019年版)》填报说明 本表适用于发生弥补亏损、亏损结转等事项的纳税人填报。纳税人应当根据税法、《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)、《国家税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥补年限有关企业所得税...
第1行至第5行填报以前年度主表第23行(2013纳税年度前)或以前年度表A106000第2列第6行的金额(亏损额以“-”号表示)。发生查补以前年度应纳税所得额、追补以前年度未能税前扣除的实际资产损失等情况的,该行需按修改后的“纳税调整后所得”金额进行填报。
A106000《企业所得税弥补亏损明细表(2019年版)》填报说明 本表适用于发生弥补亏损、亏损结转等事项的纳税人填报。纳税人应当根据税法、 《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财 税〔2018〕76号)、《国家税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥...
A106000《企业所得税弥补亏损明细表》填报说明,本表适用于发生弥补亏损、亏损结转等事项的纳税人填报。纳税人应当根据税法、《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)、《国家税务总局关于延长高新技术企业和科技型