一、正面回答1、账载金额填报纳税人向非金融企业借款，会计核算计入当期损益的利息支出的金额；2、填报按照税收规定允许税前扣除的利息支出的金额。若第1列≥第2列，将第1列减第2列余额填入第3列调增金额；3、将第1列减第2列余额的绝对值填入第4列调减金额。二、分析企业向除第一条规定以外的内部职...
您好,分别是本期发生的利息支出和税法口径计算的可以税前扣除的金额 黄谦追问 2021-05-28 19:47 老师好,不是很明白,我公司有银行贷款和金融公司的融资,所支出的利息都填到账载金额那行吗,那税法口径是什么 小林老师 解答 2021-05-28 20:06 您好,是的,您的理解非常正确。看借款利率以及是否取得发票 黄谦追...
请问老师,2020年5月成立的小规模纳税人公司,年终没有收入,只有成本和管理费(工资、差旅费),利润表里面里面成本为零那A105000表13行视同销售成本填0吧,还有财务费里手续费374.6元利息收入10.78元,我在30行其他里面填374.6元对吗?利息收入在18行利息支出里面填负数,可是18行提示不能小于0,这怎么填?我是新手学习报...
你好，3.滞纳金不允许税前扣除要调增需要填 手续费填期间费用明细表，49块钱可以不调，营业收入和营业外...
答：A105000纳税调整项目明细表里面第18行的利息支出填的是银行借款支付的利息。非金融机构的借款利息支出...
你好,这个利息支出,全是银行借款的利息支出吗?税收金额就是这个数 青春的色彩 追问 2019-04-27 15:57 老师,融资租赁回租业务也是属于贷款业务吧? 青春的色彩 追问 2019-04-27 15:59 售后回租业务 老江老师 解答 2019-04-27 18:02 实质上就是借款业务 青春的色彩 追问 2019-04-27 18:07 恩,那税收...