如果发票涉及到房屋价值,那么一般纳税人就不能进行抵扣,因为这是被规定禁止抵扣的范围。 其次,我们需要认识到一般纳税人9%工程款发票的抵扣手续。这项工作包括发票核对、抵扣款项认定、发票保存等多个步骤。发票核对是指确认发票的合规性,如发票抬头和发票号码等信息是否准确无误。抵扣款项认定则是指确认该项发票的具...
1.确认发票的真实性与合法性,确保发票信息无误。 2.将发票信息录入到用友畅捷通系统中,选择正确的发票类型与税率。 3.在申报增值税时,将该发票的进项税额部分填入相应的抵扣栏目。 4.根据税务机关的规定,定期提交相关报表,完成税款的抵扣流程。 通过上述步骤,可以有效利用工程款发票中的9%增值税进行税务抵扣,降低...
在处理工程款发票9个点的抵扣时,企业需遵循国家税务法规,确保发票的真实性与合法性。具体操作步骤如下: 1.获取合规的增值税专用发票,确认发票上的信息无误,包括购买方和销售方的信息、项目名称、金额及税率。 2.在收到发票后,应在规定时间内通过增值税发票选择确认平台进行勾选认证,确保能够及时抵扣进项税额。 3...
根据税法规定,一般纳税人取得的增值税专用发票上注明的增值税额,可以从其销项税额中抵扣。 抵扣的前提是,该进项税额与销项税额均属于增值税应税项目,且符合税法规定的抵扣条件。 具体抵扣操作 当工程公司取得的进项票税率为13%,而开具的工程发票税率为9%时,其进项税额大于销项税额的部分,可以在以后纳税期继续抵扣,...
抵扣的前提是纳税人必须取得合法有效的增值税扣税凭证,如增值税专用发票。 工程款9个点的发票与13个点的材料发票的抵扣 工程款发票和材料发票的税率不同,但这并不影响它们之间的抵扣。关键在于这两类发票是否都属于增值税专用发票,并且是否用于生产经营活动。 如果工程款发票是购买方支付的,且为增值税专用发票,那...
学员朋友您好，借：应付账款，贷：营业外收入
您好，是的，不能抵进项税 二手车销售统一发票票面上没有单独标明增值税税额,不属于抵扣增值税进项税额...
您好 我公司接了个工程(绿化),400万的工程款需要开9个点的税票结算,然后我们需要怎么开增值税,个人所得税发票可以合理的抵扣呢。手上只有采购苗木,人工劳务,设备租赁有票。我是一般纳税人 84785008 | 提问时间:2021 05/24 13:36朴老师 金牌答疑老师 职称:会计师 免费直播 同学你好人材机比例是30:60:5 2021...
您好老师,建筑施工企业,我们找挂靠单位开具工程款发票9个点(总金额543.3w),挂靠单位先暂扣我们的开票税款9%,管理费2.5%,风险金3%,后期我们提供进项票给挂靠公司进行抵扣,想问下9个点的工程款发票挂靠公司缴税都要缴纳哪些税几个点,我们抵扣退税要怎么计算 柠檬...
2月份开了一张9%建筑服务的发票不含税销售额112844.04元,销项税10155.96元,我公司在常州,工程项目在无锡,当时开票时申请了跨区域涉税事项报告表,增值税预交了2256.88元,附加税预缴了135.41元,现在2月申报增值税进项抵扣额有35445.13元,我增值税申报怎么申报,已经预交的增值税要在申报时怎么处理? 提问...