企业所得税年度纳税申报实训题: 2020年2月9日,北京永醇酒业有限公司申报2019年度企业所得税。税款所属日期为:2019年1月1日至2019年12月31日。请根据原始单据(固定资产折旧明细表)填制资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表。 【老师好,我想请问下那辆2018.12.12购入的商务车是适用固定资产一次性扣除规定的吧,如果是...
实训四:企业所得税 (一)根据以下资料填写企业所得税纳税申报表已知某公司20年有关财务指标如下 1主营业务收入5080万元,主营业务成本3210万元 2投资收益85万元,其中国债利息收入30万元 3税金及附加87万元 4销售费用580万元,其中广告费为550万元 5管理费用为320万元,其中业务招待费为170万元,新产品研究开发费为 100...
企业所得税年度纳税申报实训题: 2020年2月9日,北京永醇酒业有限公司申报2019年度企业所得税。请根据原始单据(应付职工薪酬科目余额表)填制职工薪酬支出及纳税调整明细表。另附:该公司"销售费用一一职工薪酬"科目2019年累计借、贷方发生额均为186391.21元;"管理费用一一职工薪酬"科目2019年累计借、贷方发生额均为1138821...
实训1:大连鸿达纺织厂的财务人员于2019年3月15日进行本企业2018年度的企业所得税纳税申报,经营业务资料如下①销售商品收入4500万元;②销售商品成本3000万元,③税金及附加200万元;④销售费用500万元其中职工薪酬100万元,业务宣传支出180万,办公费40万元,包装费60万元,租赁费30万元,差旅费90万元;⑤管理费用240万元,其中...
“本年利润”账户的贷方;4)据实计算12月份预缴所得税税额(提示:参看附录项目实训10-3所填制的“企业所得税按月度预缴纳税申报表”中第15行“本期应补或退所得税额”的计算),并编制结转所得税费用的会计分录,同时编制结转“所得税费用”账户借方发生额至“本年利润”账户的借方的会计分录;(5)计算全年实现的...
根据题干信息,请填写企业所得税弥补亏损明细表。 〈实训题题干〉 2020年2月9日,北京永醇酒业有限公司申报2019年度企业所得税。税款所属期为2019年1月1日至2019年12月31日。且已知公司2014至2019各年度的纳税调整后所得如下(单位:元) 2014年度:-140000.00 2015年度:-80000.00 2016年度:250000.00 2017年度:...
5月15日银行收到法人李东旭转账18万元作为公司运营资金,6月(营业收入全部以现金形式发生)营业收入56000元(普票),成本以现金形式支5000且当月以银行账户向法人支付工资2000元 (不考虑工会经费,印花税,企业所得税征税方式为查账征收) 1.请根据以上经济业务及该公司盈利情况自行编制2021年第二季度增值税申报表及科目余额...
你好!请把题目发完整!