预缴所得税 maize老师 解答 2021-07-07 16:28 代开普通发票季度申报话,季度不超过45万不需要交增值税,个税需要看你们税局各地不一样,定期定额话,税局一般是按不含税销售额乘以核定率/2缴纳,需要问下你税局口径,这个我看算五花八门都有,还有就是你说那种, 英勇的面包 追问 2021-07-07 18:23 定期定额...
2021.12-2022.02是按0.07申报,实际应该是0.05(2021.12变更地址,由区变更到镇) 125 我是一家县城@@地级市建筑企业,城建税率7%。去另一城市的外县提供建筑服务,预缴增值税时预缴的城建税税率5%按异地的税率进行了预缴。异地建筑收入不含税金额100万,缴纳增值税3万元,城建税0.15万。 回机构所在地申报增值税3万元,城...
题目某生产性企业为一般纳税人,增值税税率[1]为17%,城市维护建设税税率[2]为7%,教育费附加征收率为3%,主要生产甲产品,甲产品的单位成本为每件800元,不含税售价为每件 1000元。该企业原材料核算采用实际成本法,核定企业销售税金[3]一个月为一个纳税期,所得税按月预缴,年终汇算清缴[4],...
题目 某生产性企业为一般纳税人,增值税税率[1]为17%(城建税、教育费附加不计),主要生产甲产品,甲产品的单位成本为每件800元,不含税售价为每件1000元。该企业原材料核算采用实际成本法,核定企业销售税金[2]一个月为一个纳税期,所得税按月预缴,年终汇算清缴[3],税率为33%。企业2006年度销...
题目 不具有一般纳税人资格且不具有一般纳税人核算条件的非独立核算的发电企业生产销售的电力产品,由发电企业按上网电量,依核定的定额税率计算发电环节的预缴增值税,且不得抵扣进项税额,向发电企业所在地主管税务机关申报纳税。() A.正确B.错误 相关知识点: 试题来源: 解析 A 反馈 收藏 ...
题目四、所得税例题某国有工业企业02的生产经营情况如下:1、产品销售收入4600万元,其他业务收入400万元;2、产品销售成本3800万元,应缴纳增值税61万元,营业税14万元,城建税及教育费附加6万元。3、营业费用120万,财务费用28万,___费用232万(其中业务招待费30万)。4、营业外支出100万(其中...