这种现金流一般包括:收到一定利率的远期贴现回款,收到一定利率的拆借回款,收到结清受让票据的全额回款...
一客户持一张面额为10万元,尚需60天后到期的票据来银行办理贴现,年贴现率是9%银行又付给客户的款项...
情况说明:请教陈老师,A公司的第一大客户为大型央企(位于央企第一阵列),该央企回款多为其集团内财务公司开出的银行承兑汇票和由集团内财务公司牵头的供应链票据。以上两类票据均为“非6+9”票据,A公司一方面因现金流紧张对票据大量贴现,另一方面该央企为扶持自己集团内部的供应链票据,鼓励其供应商收到票据后在供应链...
截至2021年9月30日,公司应收账款呈下降趋势,且已根据会计准则计提了相应的坏账准备,公司通过加强客户关系管理以提高应收账款周转率,优化公司现金流。公司应收票据主要是未终止确认的已经背书转让或贴现的非“6+9”银行的承兑汇票,增加的原因主要是由于公司收到的银行承兑汇票增加并背书用于支付采购款所致,形成坏账的概...
1、货币性资产:是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产,包括现金、银行存款、应收账款和应收票据以及准备持有至到期的债券投资等。 2、非货币性资产:是指货币性资产以外的资产。 (二)、非货币性资产交换:是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换。该...
各银监局,各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司,邮政储蓄银行,各省级农村信用联社,银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司: 为全面反映国际监管新规则对我国银行业金融机构的影响,更好地满足监管工作需要,银监会对非现场监管报表进行了修订,拟于2011年实施。现将有关要求通...
为推动经济持续回升向好,中国人民银行近日决定增加支农支小再贷款、再贴现额度2000亿元,进一步加大对“三农”、小微和民营企业金融支持力度。下列对此表述正确的是: A. 此举有助于缓解企业现金流压力 B. 实施积极的财政政策,减轻企业负担 C. 运用经济手段,实行科学的宏观调控 D. 能够根本性解决企业...
B. 将贴现资金汇入承兑人指定账户 C. 认真审查承兑企业的资信状况及偿债能力 D. 认真审查票据的真实性 查看完整题目与答案 中信银行三道防线中操作风险拥有者、负直接责任的部门是 A. 业务条线部门 B. 风险管理部门 C. 合规部门 D. 审计、纪检监察部门 查看完整题目与答案 中信银行三道防线中...
完善我国商业银行非现场监管指标的建议 一、完善我国商业银行非现场监管指标的必要性中国人民银行从1996年开始对国内商业银行实行非现场监管人民银行采取非现场监管和现场稽核两种方式形成了对商业银行全方位的营运监管非现场监管对于人民银行降低监管成本、增强持续动态监管能力、提高现场稽核效率督促商业银行稳健经营起到了积极...
俄勒冈(OREGON):法定利率为9%。判决利率为9%与合同中约定利率(前提是合法)两者之间较高者。50000美元以下的普通高利贷利率为12%或商业票据贴现率加5%。 宾西法尼亚(PENNSYLVANIA):法定利率为6%,这也是对50000美元以下贷款的一般高利贷限制,但以下例外:以非本州居民不动产为抵押的放贷;对公司放贷;35000美元以上的无担...