我国现场稽核按检查容分为全面稽核和专项稽核。全面稽核的主要容有:(1)业务经营合规性稽核。包括国家货币、信贷、利率政策的执行情况;金融法律、法规及业务规章的执行情况等。(2)业务经营风险性稽核。包括风险管理机制的设立情况;资本的真实性与资本充足性情况等。(3)财务收支与盈利水平稽核。包括各项业务收支盈利的真实性情况;风
非现场稽核是指监管机构通过接收和分析金融机构报送的报表、数据及相关资料,利用信息技术手段进行远程监测和风险评估,无需实地检查。而题干中描述的“直接深入金融机构进行业务检查和风险判断分析”属于现场稽核的范畴,因此原题表述错误。判断过程:首先区分非现场与现场稽核的核心差异(是否实地介入),发现题干将非现场稽核错...
为贯彻落实数字化转型战略,强化稽核审计队伍非现场审计能力,提升风险防控质效,陈仓联社稽核审计部于5月7日组织开展了“非现场审计工作操作规程专题培训”。稽核审计部全体人员参加。 本次培训以“理论+案例”为主线,强调非现场审计的意义和必要性,重点讲解非现场...
非现场稽核是指通过收集、整理、分析被稽核单位的资料和信息，以远程方式对其业务、财务状况进行检查、评价和报告的稽核方式。背景 随着互联网、大数据等技术的发展，非现场稽核逐渐成为一种新型的、高效的稽核方式。它不仅可以降低成本，提高效率，还可以更加全面地了解被稽核单位的实际情况。非现场稽核的目的和意义 目的...
非现场稽核是指稽核部门以不属于第一方进行稽核,而不派工作人员前往受检公司所在位置进行现场调研检查。非现场稽核是指在现场稽核之外,没有访问受检公司现场,以查阅和分析资料、电话沟通等方式进行稽核。非现场稽核技术手段主要包括电邮调查、电话调查、文字调查、数据分析等。
非现场稽核的主要内容: ___通过对银行财务报表和其他资料的分析,检查银行各项监管指标是否符合监管当局制定的审慎政策及有关规定; ___:通过资料数据进行对比分析、趋势分析或者计量模型分析,评估银行的风险状况,预测银行的发展趋势。 现场检查的优点:现场检查对局部、专项的情况具有灵活、高效、准确的特点,有助于监管...
百度试题 题目非现场稽核包括哪些过程?相关知识点: 试题来源: 解析 (一)确立稽核事项; (二)指定报送资料; (三)分析、质询、评价; (四)对发现的问题提出处理建议; (五)向被稽核部门(单位)反馈稽核情况,确认稽核事实。 反馈 收藏
证券有限责任公司非现场稽核操作规程 第一章 总则 第一条 为使稽核审计部非现场稽核工作规范化、制度化,进一步提高非现场稽核工作质量,制度本规程。 第二条 本规程适用于xx证券有限责任公司稽核审计部开展的非现场稽核。 第三条 本规程所指非现场稽核是指由稽核审计部依托公司现有的“保证金独立存管系统”、“集中交...
第二条本规程适用于xx证券有限责任公司稽核审计部开展的非现场稽核。 第三条本规程所指非现场稽核是指由稽核审计部依托公司现有的“保证金独立存管系统”、“集中交易系统”及其它相关系统在公司总部联机对营业部的各项业务情况进行稽核。 第二章 非现场稽核使用原则 第四条对公司各营业部的稽核,原则上应采用现场稽核...
第一条 为了扩大稽核审计覆盖面,加大稽核审计力度,促进国家开发银行内部控制机制的建立健全,有效地防范和化解风险,依据中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》和国家开发银行《稽核审计工作暂行规定》,制定本办法。 第二条 非现场稽核审计工作由稽核审计局按照规定的程序对被稽核审计部门(单位)按要求报送的业务活...