近日,进出口银行2024年全行内控审计条线工作(视频)会议在京召开。会议以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和中央金融工作会议、中央经济工作会议精神,落实2024年全行工作会议要求,安排部署2024年内控审计条线重点工作。行党委委...
审计整改专题会议 11月28日上午,渭滨农商行召开内控合规管理“监审联动”审计整改专题会议,总行领导班子成员及各部门经理、稽核审计部人员参加会议。 会议组织学习了省联社《关于加强内控合规管理“监审联动”专项审计整改工作的通知》和《关...
从商业银行审计实践来看,受内控评价工作点多面广等因素制约,一些商业银行实施内控评价工作时,偏重于形式上满足监管合规的基本要求,对于促进内部控制改善、增加银行价值的内在目标实质满足不够,且大多数商业银行将内控评价与内部审计作为两项独立的工作割裂开来,仅在事后的成果利用上存在少量交集,审计成果运用深度不足,内控...
银行内控审计工作计划 一、审计背景及目的 本次审计的背景是银行内部控制体系的审计工作,旨在评估银行内部控制的有效性、合规性以及风险管理水平。审计的目的是为了保障银行的资产安全,提升内部控制效力,防范风险,确保银行业务的正常运转和稳健发展。 二、审计范围 本次审计范围包括但不限于银行的财务管理、风险管理、合...
银行内控审计 知乎用户mXXdFj 3 人赞同了该文章 一、情景概述 2019年对N银行原法定代表人经济责任审计中,审计人员在对个人信用卡数据进行分析后发现,L分理处分两批为共计78个个人办理了额度100万元的信用卡,使用该信用卡可在某特定商户进行一次性刷卡消费并进行分期还款。审计组从疑点入手,查实了银行内部人员违规...
本文从银行内控合规、操作风险和审计本身的业务范围为着手点,探寻三者之间关系的同时,分析三者之间是否可形成统一的内控合规服务中台,成为商业银行内控合规服务中台底层,在底层之上,建立各类内控合规、操作风险、内部审计的个性化业务的同时,通过数据融合、智能分析,提供各类银行内控合规服务,帮助银行主动把控内控合规风险...
二是织密“监督网”。针对审计部发现的问题，下发审计通报，建立违规积分台账，扎实做好审计整改的“后半篇文章”。定期跟踪整改进度，评价整改有效性，对于整改不认真、不到位的相关责任人加重处罚力度，构建成果运用机制。三是筑牢“内控墙”。该行资产负债管理部采取“线上+线下”培训相结合的方式开展征信培训，对...
第六章内控、合规和审计 本章主要内容: 第一节内部控制 第二节合规管理 第三节内外部审计 第一节内部控制 内部控制是为合理保证组织目标实现而建立的控制机制和实施 的管控措施,对于以经营风险为主的银行而言,内部控制尤为重要。 同时,内部控制也是一个动态概念。 【知识点】内部控制的起源与发展(大纲没有要求...
一、开展内控制度落实审计的必要性 随着金融体制改革的不断深入,新的人民银行法赋予了人民银行强化宏观调控、维护金融稳定、反洗钱和征信管理等多方面的职责,并对人民银行各项工作提出了新的要求。如何适应新形势下人民银行职能转换的需要,积极开展内控制度落实审计,及时对基层央行内控风险状况进行识别和判断,并督促其建立...
转变审计思维,强化内控管理。部门管理流程审计的实施突破了银行内控审计的固式思维,将员工工作质量纳入内部审计监督范围,以总部各科室工作人员工作成果为审计对象,以各条线制度规范为审计依据,以切实提升工作质量为审计目的,定期开展,总结报告,实现了由对事向对人的审计扩充,促进了内部审计向着系统性、整体性的风险审计方...