所以,在日常经营中,增值税并不是进项13%抵扣,销项就要按照13%来开票,大家平时也可以注意一下这些细小的知识点,对提升自己的专业能力也是有帮助的哦~ 02 这些情况, 是专票也不能抵扣! 一、扣税凭证不合规 纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产不动产,取得的增值税扣税凭证不符合法律、行政法规或者国务院税务主管...
1、进项税额小于销项税额,则需要交税 2、进项税额和销项税额相等,无需交税 3、进项税额大于销项税额,无需交税 实务案例 【例】某公司为一般纳税人,同时提供物业服务适用税率6%,从事不动产租赁采用一般计税方法适用税率11%,这样的话,所对应的进项税额可以混抵?还是必须分别抵扣? 政策规定 财税〔2016〕36号附件1《营...
您好,同学。 1、我们是一般纳税人,税率13%,给对方开具50000元的普票,我们需要缴纳50000/(1+13%)*13%的增值税销项吗?答复:是的。 2、我们的进项专票能抵扣开出的普票吗?答复:可以抵扣,一般纳税人进项专票可以抵扣开出的普票销项税额。 3、对方如果是一般纳税人,他收到普票不能做进项抵扣,如果我们收到普通发票...
开具了农产收购票,用来生产膨化食品;(抵扣率10%) 2、采购生产用白糖取得专票,专票价40000元; 3、盘...
你好,未认证的16%的发票可以正常抵扣。4月份只能开具13%的发票,除非你在增值税纳税申报时先按照未开票收入申报缴纳增值税。后面再补开16%的发票。 惹不起惹不起 追问 2019-04-02 13:44 那我4月份再收到供应商16%的发票也是可以正常抵扣的对吧 牛老师 解答 2019-04-02 14:53 可以正常抵扣,没关系的分享...
开票加税点原来这么简单 一般纳税人开票加税点:举例:小微企业A公司销售货物价款100万,税率13%,税额就是13万。进货价76.95万元,税率13%,税额就是10万元,增值税=销项税﹣进项税=13-10=3万元附加税=3*(7%+3 - 宝妈改行做会计于20240909发布在抖音,已经收获了301
比如说公司有进项发票13,9,6个点的票,那我们只开了13和3个点的票,应该怎么算出它要交的国税和...
您好,贫困人口可以抵扣增值税。 根据《财政部税务总局人力资源社会保障部国务院扶贫办关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》(财税〔2019〕22号),企业招用建档立卡贫困人口并签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,可以在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附...
老师,进囗货物和销售货物,有不同税率,做账是进项税和销项税要三级分录吗?根据不同税率?