那么需要认证的增值税进项=13000-100000*0.03=10000
建筑企业增值税的税率有13%、9%、6%,如果出现销项税率低于进项税率,这是正常情况,财务人员不用担心,不存在税务违法,也没有税务风险。 建筑企业提供建筑服务,增值税税率9%,成本主要是人工费和建筑材料。我们都知道人工费是很难取得专用发票抵扣增值税的,但是购买建筑材料等货物,从上游正规企业购买,能取得13%的进项发...
您好,同学。1、我们是一般纳税人,税率13%,给对方开具50000元的普票,我们需要缴纳50000/(1+13%)*13%的增值税销项吗?答复:是的。2、我们的进项专票能抵扣开出的普票吗?答复:可以抵扣,一般纳税人进项专票可以抵扣开出的普票销项税额。3、对方如果是一般纳税人,他收到普票不能做进项抵扣,如果我们收到普通发票,也...
购货进项税率13%.销项税率9%,品种一样的,这样可行, 蓝天于2019-11-07 08:38 发布 2888次浏览标签: meizi老师 职称: 中级会计师 2019-11-07 08:50 你好 你们是一般纳税人 销售货物应该开票也是13% 怎么是9%哪 蓝天追问 2019-11-07 09:10 农资都是9% 蓝天追问 2019-11-07 09:12 对方开的硫...
老师假如说我们公司专票13%的税率，现在开票给你要收你2个点的税还怎么计算我是不是就按15%的税率来...
比如说公司有进项发票13，9，6个点的票，那我们只开了13和3个点的票，应该怎么算出它要交的国税和...
我没说要退税，那我是不是还要交税？交税的金额是 销项税减去进项税？
4/1日开始,税率从16%调到13%,这个月按正常开票是按13%的,但是还有3月份的业务未开票,还开16个点的发票,就要在这个月的增值税申报表中未开具发票一栏填写相关金额,对应这部分销项发票的进项发票也是16个点的是4月份开具的,可以用来抵扣吗? MOMO😈
对于一般纳税人进项税率是3%,销项税率是13%时如何进行抵扣的问题,我们可以根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的相关规定进行详细解答。 一、增值税抵扣的基本原则 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第四条,纳税人销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产,应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。即应纳...
可算明白了,开票加税点怎么算了。一般纳税人开专票或普票,加税点的计算公式:举例:小微企业B公司销售货物价款100万,税率13%,税额就是13万,进货价76.95万元,税率13%,税额就是10万元,增值税=销项税-进项税=13-10=3万元附加税=3*(7%+3%+2%)*50%=0.18万元印花税=100*3/1000*50%=0.02万元企业所得税=(100...