你好，销项税额是负数，进项税额是正数，期末结转增值税会计分录是 借：应交税费—应交增值税（转出未交...
1、结转进项税额:借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷:应交税费——应交增值税(进项)2、结转销项税额:借:应交税费——应交增值税(销项)贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额,借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷:...
您好，借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税（进项税额大于销项税额的差额） 贷应交...
您好,借应交税费、应交增值税销项税额。借应交税费、13728.55应交增值税转出未交增值税,贷应交税费、应交增值税进项税额。44569.68 搞怪的发箍 追问 2022-09-19 11:17 如果用【应交税费-应交增值税-转出多交增值税】科目可以吗 李霞老师 解答 2022-09-19 11:18 你好,不太正确,我说的那个是正确。分享到...
本月销项税从留抵税额中抵减。借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-待抵扣进项税额 ...
您好,这个的话,是这样的 直接做一个应付职工薪酬和进项税额转出的一笔分录就行,其他的不需要的 答 一般纳税人的企业所得税税率是多少 问 同学,您好。一般纳税人的企业所得税税率通常为 25%。如是 “小微企业”实际税率5%,如是高新企业,可以享有 15% 的企业所得税税率; 答 老师,我们公司拿了一块地建厂房...
（1）月末若计算出当月需要交纳增值税时（通常情况下，是指销项税额等贷方科目发生数大于进项税额等借方科目发生数）应做分录：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 （2）月末若计算出当月不需要交纳增值税时（通常情况下，是指进项税额等借方科目发生数大于销项...
年底了，期末余额看照片，这个已交税金13240.11和销项税额要结转一下是不是，我记:借 销项税额13240...
2、期末结转： 到了会计期末，如果企业没有销项税额来抵扣进项税额，进项税额通常不会直接结转为应交税费...
应交税费——应交增值税”会计科目期末有借方余额，对于增值税一般纳税人，一般表示进项税额＞销项税额，...