资产折旧，摊销及纳税调整明细表中的税收折旧，摊销额，是指企业对可折旧资产税收上实现的费用，通常是每...
首先,填写表头信息,包括企业名称、纳税人识别号、所属期起止日期等等。然后,进入正式的明细表格填写。 第三列“累计折旧、摊销额”栏目需要填写历年累计的资产折旧、摊销金额,这一数据可以从企业的资产负债表中获取。 第四列“资产计税基础”需要填写根据税法规定计算折旧、摊销的资产原值或历史成本。 第...
A105080“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”在企业所得税年报中是一个非常重要的表格，它详细反映了企业...
资产折旧摊销纳税调整明细表税收金额里面，资产计税基础，税收折旧额，累计折旧摊销额，是不是就是资产原值...
小微企业，汇算清缴，《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》固定资产的账载金额和税收金额都是按照账上的...
所得税年报中资产折旧、摊销纳税调整明细表中资产计税基础和税收折旧额怎么填写？
答: 你好,账面金额根据你账目的固定资产入账价值填写,本年折旧根据你账面本年计提折旧金额填写,累计就是账面累计计提的折旧金额 计税基础就是税法允许扣除的固定资产金额 税收折旧就是税法允许扣除的折旧金额,没有特殊情况,与账面折旧是一致的 所得税汇算清缴年报表里面资产折旧、摊销及纳税调整明细表里面的资产计税基...
你好,税收金额栏次只需要填写本年折旧的 好好追问 2018-05-24 10:58 资产计税基础啦 邹老师 解答 2018-05-24 11:02 你好,没有特殊情况,就是按账面固定资产入账金额填写的 好好追问 2018-05-24 11:04 累计折旧摊销额是不是也填本年的累计折旧额 邹老师 解答 2018-05-24 11:05 你好,累计摊销是...
学员你的问题很具体,它涉及到“本年折旧、摊销额”以及“税收折旧、摊销额” 的金额。A105080表中本年折旧、摊销额填写为58万-40万=18万,税收折旧、摊销额需填写1万(此处仅是模拟,实际情况详见报税规定)。而对应的涉及纳税调整金额是指在报税期间发生的增值税和所得税的调整金额。分享...
答: 这个就是你账面固定资产的折旧发生额,计税基础就是固定资产原值,折旧额,就是账面折旧额,如果账面的折旧额都能税前扣除,税收金额也是账面折旧额 老师 那个企业所得税汇算清缴中A105080资产折旧 摊销及纳税调整明细表中那个 资产计税基础和税收折旧 摊销额 是什么意思 怎么填呢 答: 你好,如果没有特殊情况,计税...