首先，可能是企业在期末清算营业收入时，多分录的收入或者少分录的收入。如果是少分录，就会在账面上显示...
同学你好，可以按账面收入申报处理，以账面为准吧。
一、理解税务与账面收入差异的原因 纳税义务发生时间不一致:增值税收入确认与企业所得税收入确认的时间点可能存在差异。例如,增值税可能在货物发出或发票开具时即需确认收入,而企业所得税则可能要求收入能够可靠计量,并考虑风险和报酬的转移。 核算方法不同:税务和会计在核算收入时可能采用不同的方法或原则,导致两者之...
答: 卖设备也要先走收入和成本的,不是说没赚就不确认收入 利润表的营业收入一定要和增值税申报表的收入一致吗?比如我12月开票开了300万 里面有100万是卖设备的 这部分设备卖出的时候是按照我的账面价值的 也就是说这部分是没有盈亏的 所以我利润表收入只有200 但是我增值税申报表填的是300万 答: 这是合理...
变价收入=变价收入-(变价收入-账面价值)×企业所得税率固定资产的报废收入=账实税总注意如果没有所得税则不考虑所得税 另外如果没有税法规定则不考虑上面第二个公式投资期的现金流入包括投资金额和垫资金额,营业期按公式去算营业现金流量(税后利润+折旧;营业收入-付现成本-所得税;(营业收入-付现成本)×(1-...
你好,你不要做营业外收入,你可以做其他业务收入。在你的营业收入里面填写借银行存款、贷、固定资产清理应交税费。你把这个固定资产清理改成其他业务收入就可以了。 舒旋追问 2024-07-11 11:26 为什么做其他业务收入?不属于经营范围的不是计入营业外收入吗? 还有如果固定资产清理科目被替换了,那么最后固定资产科目...
旧准则是计入营业外收入，新准则是资产报废处置收益计入营业外收入，资产所有权转移的处置是计入资产处置损益。你发的这样是用的旧准则。
亲爱的同学，这里的900万元，是处置无形资产时，公允价值大于账面价值，计入营业外收入。您说的情况，是...
为什么是这个，现在新教材不是金融资产里面，应收帐款不是摊余成本的一种吗？卖摊余成本计量的不是差额...
这一问我按税后营业收入-税后付现营业费用+折旧抵税这样计算的,结果和答案对不上,问题出在哪里?题干告知“预计每年发生固定成本(含制造费用、销售费用和管理费用)500万元”,这500万元并非是付现固定成本,500万元已经包含了折旧250万元的。如果按照同学这种方式计算,则40*(200-150)*0.75-(500-250)*0.75+250*0.25...