是的，您可以结转前年度的未抵扣的旅客运输服务进项税额，将“以前年度损益调整”科目的借方金额增加，贷...
调完还要做什么吗? 答: 你好,这个是这么业务的多做了费用,少做了进项吗 前几年的开票收入未做账,现在用以前年度损益调整做分录,如借应收账款贷以前年度损益调整。中间多了应交税费的金额,但如果分录做成借应收账款,贷应交税费-应交增值税销项税额,以前年度损益调整,也不对。因为我们已经缴税了。这该怎么办?
（对初级农产品深加工 ）按照10%的扣除率计算进项税额，这是针对一般纳税人吗，如果是小规模呢 ...
那自产的空调和外购的空调都用于集体福利发给员工,为什么自产的空调用于集体福利是视同销售货物,?外购的空调用于集体福利不能抵扣进项税额?因为到集体福利空调到员工手上不会再卖出去了,空调是免费送给员工的,不管是否是自产还是外购,没有进项也没有销项,因为是送给员工,员工也没有卖出去 84784995 | 提问时间:2021 ...
是专票上的税额和发票上的税额不一致，但专票的税额好像不能调整
2019年出现了新的文件,如果将货物、财产、劳务用于捐赠和广告,这一块发生的视同销售收入和视同销售成本,不涉及应纳税额的调增。因为视同销售收入在税法上是按照货物移送时的价值,假如:货物生产的时候是五十,卖出去的时候是一百,那么就要将一百作为视同销售收入,五十作为视同销售成本,收入减去成本还有五十,这五十在...
老师，进项税额我之前少计提的一分钱，现在怎么做账做平啊，因为是很久之前的了，找不到是哪一笔做错了...
实际这部分票已于2019年上半年开出去了。现在要怎么做分录,这税款还能通过帐务调整冲减已开票的税款吗? 答: 您好,您之前是填在未开具发票里面的吗 老师好,问一下,税务出来一份确定书,就是公司到现在的留底税额减出去一部分金额,做成和税务核定的那个留底税额一致,比如做成留底100000.,这个怎么调账?怎么做分录?
比如采购款是一万元，买进来直接销售出去的，应该用10000×9%＝900计算进销税额，9100计算付款额。