营业现金比率首先直接反映了企业的现金流入能力。当营业现金比率较高时,意味着企业每实现一单位的营业收入,能够带来的经营活动现金净流入的金额也相应较大。这表明企业在日常经营中具有较强的现金回收能力,能够迅速将销售收入转化为实际的现金流入,从而为企业提供了稳定的现金流...
营业现金比率主要反映企业的短期偿债能力和运营健康状况。 短期偿债能力:营业现金比率通过将企业的营业现金流入量与流动负债进行对比来计算。比率越高,说明企业从日常经营活动中获取的现金流入越多,能够较好地覆盖短期负债,因此短期偿债能力较强。 运营健康状况:这也反映了企业的运营比较健康,因为企业能够稳定地从经营活动...
现金比率能够反映企业即时付现能力。除此之外，还需注意一点，现金比率将存货与应收款项排除在外。金融货币 现金比率是指流通中的现金与商业银行活期存款的比率。现金比率的高低与货币需求的大小正相关。因此，凡影响货币需求的因素，都可以影响现金比率。例如银行存款利息率下降，导致生息资产收益减少，人们就会减少在银行...