1、企业收到红字发票时,分录为: 借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字) 贷:应付账款(红字) 如果企业是小规模纳税人,则: 借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字) 贷:应付账款(红字) 2、企业开具红字发票时,分录为: 借:应收账款(红字) 贷:...
红字凭证需要原样复制或抄写错误凭证,分录科目要相同,只是金额是负数。这样做可以将原来的错误复位,相当于从未发生过错误。然后再做正确的分录即可将业务进行调整。 例如,当用支票采购日常办公用品金额为1000元时,第一笔分录记为借:管理费用1000,贷:现金1000。但后来在对账后发现发票错误,就需要进行红字冲销。这时红字...
借:银行存款/应收账款 负数或红字 贷:主营业务收入负数或红字 贷:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字 购货方应该做进项税额转出 借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 贷:应付账款 负数或红字 关于上述内容"发票开错了红字冲销后怎么做凭证?"不知道...
1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到);2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮 3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*"4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数,相信下面的工作你会做了 5、确认无...
3. 如何在好会计中制作红字发票凭证 在畅捷通的好会计软件中制作红字发票凭证,首先需要登录系统,进入“发票管理”模块,选择“红字发票申请”。在此界面中,输入申请理由,并选择对应的正数发票。系统将自动生成红字发票信息,确认无误后提交。提交后,系统会自动创建相应的凭证,用户只需审核并保存即可。此过程简单快捷,减...
在好会计中,发票红字冲销后凭证的处理主要包括两个步骤:一是进行红字冲销操作,二是生成新的正确凭证。首先,在“发票管理”模块中找到需要冲销的发票,点击“红字冲销”按钮,按照系统提示填写相关信息并确认。随后,在“凭证管理”模块中,根据冲销后的业务情况,手动或自动生成新的凭证。
借应收账款-100000贷主营业务收入负数应交税费负数。 借应收账款5000贷，主营业务收入应交税费。
我收到红字发票后，红字冲销了原材料，应付账款的凭证。同时，8月份同样材料我们够买了3吨。我想请问，...
首先,我们需要清楚红字发票的开具规定。在实际操作中,根据不同的情况,我们可以选择开具红字增值税专用发票或者负数增值税专用发票。当收到红字增值税专用发票时,我们需要进行会计处理。具体来说,当我们收到红字发票时,需要按照其真实性质进行会计分录处理。此时,我们应该将增值税专用发票中的销售方和购买方的名称、税号等...
答:红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录. 例如,用支票采购日常办公用品金额1000元, 学员刚刚提问 红冲发票之后附加税怎么红冲做凭证 去看看 1、第一笔分录记成 ...