一、明确测算表的基本结构 表头设计:应交增值税进项税金测算表应包含表头,明确标注“应交增值税进项税金测算表”以及编制日期、编制单位等基本信息。 列项设置:测算表应设置清晰的列项,包括但不限于序号、发票号码、开票日期、供货单位、货物或应税劳务名称、规格型号、数量、单价、金额、税率、税额等。 合计栏:在...
亲亲你好你按这个方法：增值税：本期应纳税=本期销项税金-本期进项税金-上期留抵税金印花税：本期销售收入*核定百分比*万分之三城建税：本期应纳增值税*7%教育费附加：本期应纳增值税*3%（国家）+本期应纳增值税*2%（地方）规费：本期销售收入*0.2%具体税率请咨询当地税务部门 ...
当我们对各项税费的测算数与实际数存在较大差异的时候,就找原因,如果是企业没有计提充分,那么就按照测算数与实际数的差异进行调整。比如城建税,测算数是100万,账上的贷方是50万,原因是企业没有计提充分,那么就做这样一笔分录: 借:税金及附加 50 贷:应交税费-城建税 50 这是测算差异比较大的,需要调整。测算差...
详细步骤介绍如何制作税金测算表,包括表格设计、数据填写、计算方式等。提供实用的制作技巧和建议,帮助用户高效完成税金测算表。 ,理想股票技术论坛
营改增税负分析测算明细表里面增值税税额测算这个怎么做账务处理呢是直接计提营业税金附加 还是什么呢 答: 你好!不用单独做处理,这个你不用管。 老师,原先我们开营业税发票,小微企业,减免的营业税不做账务处理,现在营改增,减免的增值税要不要做账务处理 答: 借;应收账款等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应...
就是前面做的增值税明细表中的“本期转入”,就是下面那个数。 然后把这个数填到测算表中 至于税率,城市的城建税是7%,县城是5%,村里是1%;教育费附加和地方教育附加分别是3%和2%,这两个无论在哪儿都一样。 测算差额不大。 三、企业所得税 企业所得税不在这章讲,后面会出两章,一章讲当期所得税,一章讲...