1月份确认收入的时候,应该按1%的税率计算增值税,这是国家税收政策的规定。因为1月份的发票是按1%的税率开具的,税收部门只会允许按发票开具的税率确认收入。报税的时候,增值税是按当月确认收入的增值税比例报税的,如果确认收入的时候是按1%计算的,那么报税的时候也是按
因此，如果已经开出了免税的发票，需要退回作废或冲红，或者按照公告中的规定重开红冲后补开税率为1的发票。具体操作如下：1. 对于已经开的3%普票，可以尽量追回重开，也可以暂不处理，申报时按1%申报。2. 对于已经开的3%专票，可以追回重开为1%，无法追回的就按3%申报缴纳税款。3. 对于已经开出免税的...
出口退税率的执行时间及出口货物劳务、发生跨境应税行为的时间,按照以下规定执行:报关出口的货物劳务(保税区及经保税区出口除外),以海关出口报关单上注明的出口日期为准;非报关出口的货物劳务、跨境应税行为,以出口发票或普通发票的开具时间为准;保税区及经保税区出口的货物,以货物离境时海关出具的出境货物备案清单上...
小规模纳税人2022.4.1起，增值税专票税率为3%，不能选择1%税率开票。如果发票中使用了1%税率，那么就会...
W公司2012年5月1日从甲公司购入一批原材料,材料已验收入库。增值税专用发票上注明产品购买价款为500万元,增值税税率为17%。甲公司为了使W公司尽快支付购买价款,与W公司合同约定现金折扣条件为:2/10,1/20,n/30,假定计算现金
对方按照施工方开具的增值税专用发票抵扣联上注明的增值税额抵扣，不管发票上的税率是11%还是3%。
增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。 . 5、普票和专票有哪些区别?抵扣不同:普票不能抵扣增值税,专票可以抵扣增值税。税率不同:普票为3%,专票为13%、9%、6%。联次不同:普票为记账联和发票联,专票为记账联、发票联、抵扣联。 . 6、企业可以长期零申报吗?零申报不建议超过6个月,否则会...
我是小规模公司，开出去的发票原本是按照1%来开，然后开成了，免征，开成了多种税率，发票追不来了，...
小规模纳税人,2022.4.1起,增值税专票税率为3%,但是发票开票ukey里面还可以选1%税率,能否选1%?会有什么后果?-实务-问题咨询。财税问答-正保会计网校旗下的专业财税实务答疑平台(原中华会计网校)。
处理税率为零的发票时,需遵循以下步骤:一、确认交易符合免税或零税率条件,包括确认商品或服务属于免税范围并确保双方同意。二、正确开具零税率发票,标注税率为零并注明依据,准确填写其他内容。三、合规保存与报备,根据发票管理办法保存发票,并配合税务机关查验。四、