你好，滞纳金是要做纳税调增的。 小规模减免的增值税不用调增。
你好,调增费用没有导致补交企业所得税,就不需要做分录的可以的 笑笑追问 2019-04-20 15:57 老师我在利润表中有营业外支出和营业外收入,这两个科目在汇算清缴里是不是填在一般企业支出明细表和一般企业收入明细表中?然后在把营业外支出调增(税收滞纳金)营业外收入不用调减吧? 笑笑追问 2019-04-20 15:58 ...
答: 您的问题很有价值,首先,2021年的税收滞纳金,在2022年汇算清缴的时候,直接在年度所得税表中调增,不需要做分录,也不需要改年度财务报表。 老师,你好!2019年有个成本转出,本来应该汇算清缴直接做纳税调增的,错误做了成本转出分录,2020年7月更正此笔分录,同时更正2019年企业所得税汇算清缴年度申报,这种需不需要...
那这个滞纳金才7.66元，不能再2024年汇算时候再调增吗？
我在申报企业所得税年报汇算清缴,老师我第三季度有一个税收滞纳金,当时老板忘划税款了,这样产生3.48元滞纳金,但是财务账一直没做,也没走营业外支出,利润表营业外支出一直是0.在年度申报时比对出来了,我需要怎样申报,我是补交3.48的所得税,还是在利润上提现营业外支出是3 48元,然后调增3.48元,这样不用补交所得...