按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额是指按税务的规定方法和年限计提折旧 伍老师 解答 2017-05-16 15:25 如果计提是按照5年进行的 但是税务规定年限是三年,还是按会计计提来算,无需纳税调整,反之如果计提是按照3年进行的 但是税务规定年限是5年,那就要做纳税调增 伍老师 解答 2017-05-17 11:29 你好,不...
这个就是你账面固定资产的折旧发生额,计税基础就是固定资产原值,折旧额,就是账面折旧额,如果账面的折旧额都能税前扣除,税收金额也是账面折旧额 2020 04/26 15:52 3条追问解答 查看全部 有帮助 9 4 992结果不满意?专业老师答疑,提问更省心立即提问相关问答 查看更多填写资产折旧,摊销及纳税调整明细表的时候,资产计...
老师，汇算清缴资产折旧调整明细表第五列税收折旧、摊销额是填些本年的折旧额还是资产原值 ...
3) 捐赠支出纳税调整额=实际捐赠支出总额-实际允许扣除的公益救济性捐赠额值得注意的是:某一纳税人只有一项公益救济性捐赠时,其实际捐赠额小于捐赠扣除限额,税前应按实际捐赠额扣除,无纳税调整额;如实际捐赠额大于或等于捐赠扣除限额时,税前按捐赠扣除限额扣除,超过部分不得扣除,超过部分即为纳税调整额。如果某一纳税...
请问资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表里的资产计税基础和税收折旧、摊销额如何填
第5列,这个是有发票的,允许税前扣除的2023年的折旧。假设你没有低于最低税法规定的,你年份折旧,固定资产还有发票,那他和第二列就是一样的。 vivian 追问 2024-05-10 15:48 那请问第四列还有第八列呢 郭老师 解答 2024-05-10 15:49 第4列是有发票的固定资产的原值。第8列和第3列一样。 上传图片 ...
《资产折旧摊销纳税调剂明细表》中，资产原值填20万，折旧摊销年限还需要填10年吗？...不过我们公司会计师税审报告是把它放在营业外支出非常损失1栏的，其实不要紧的 完善...
您好，是这样的，就是税法存在加计扣除的情况，然后资产计税基础这个就是账面价值，后边是税法的折旧和...
2024-04-26 16:13 好,这个是允许抵扣所得税的折旧的金额。 呜啦啦啦 追问 2024-04-26 16:29 还是不知道填写哪个金额,没懂 郭老师 解答 2024-04-26 16:30 你好,税法允许抵扣的金额知道吗? 呜啦啦啦 追问 2024-04-26 16:33 老师 不是很懂这块 郭老师 解答 2024-04-26 16:34 你好,一个资产是...