9。7财务部门存放现金过夜,不准超过一万元(待定)。因特殊状况超限,应有主管领导同意。 现金管理制度实施细则篇2 为了加强公司对现金的管理,防止资金滞留,加快资金周转,保证资金安全,杜绝利用职务之便,挪用公款,收受回扣,报假帐,假公济私等行为的发生,制定本制度。 一、出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现...
1. 安全性原则:确保现金安全,防止现金被盗、遗失或被挪用。 2. 合法性原则:遵守国家法律法规,确保现金收支合法合规。 3. 效率性原则:提高资金使用效率,降低资金成本。 4. 规范性原则:建立健全现金管理制度,规范现金收支流程。 第三章 现金管理职责 第四条 公司财务部门负责现金管理的具体实施,包括: 1. 制定现金...
(管理制度)现金管理暂行 条例实施细则 现金管理暂行条例实施细则 第壹条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》,特 制定本细则。 第二条凡于银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立帐户的机关、团体、 部队、企业、事业单位(以下简称开户单位),必须执行本细则,接受开户银行 的监督。 开户银行包...
企业可以采取以下措施来实现良好的库存管理: 第一段: 第一段内容。 第二段: 第二段内容。 第三段: 第三段内容。 综上所述,现金管理制度和商品采购是企业运营中既相辅相成又相互关联的两个方面。企业需要根据自身情况,制定合理的管理制度和采购策略,实现资金的安全性、流动性和有效性,降低采购成本、提高采购效...
第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责,负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核. 开户银行依照本条例和中国人民银行的规定,负责现金管理的具体实施,对开户单位收支,使用现金进行监督管理. 智能法律助手 法行宝 ai智能咨询 法律计算器 法律意见书 法律文书 去提问 3,现金管理制度的主要内容有哪些?为什么要...
公司财务现金管理制度范文二 公司可以在下列范围内使用现金: (一)职员工资、津贴、奖金; (二)个人劳务报酬; (三)出差人员必须携带的差旅费; (四)结算起点以下的零星支出; (五)总经理批准的其他开支。 前款结算起点定为100元,结算规定的调整,由总经理确定。 第二十六条除本规定第二十五条外,财务人员支付个人款项...
1、财务部应建立、健全现金帐目,逐笔登记现金支付情况, 帐目日清日结,帐证相符,帐款相符。 2、不准用不符合财务制度的凭证充抵库存现金,不准谎报用途套取现金,不准将公司收入的现金以个人名义存入银行,不准保留帐外公款、私设小金库。 第七条处罚 对于违反本制度规定,超出规定范围、限额使用现金,用不符合制度的凭证...
一、现金管理审计存在的问题形式 国库集中支付制度全面实施后,从理论上讲,各单位现金支出的数额应该是非常小的了,但在近年的审计中,审计人员发现一些单位——主要是乡镇政府,其财务账中现金科目的发生数额却非常大,少则数十万,多则数百万、上千万,而且期末结余的数额也往往比较大。无论是从审计的角度来看,还是从财...
开展现金管理审计对于推进国库集中支付制度的实施具有重要意义,可以有效加强财政资金监管,提高财政资金使用效益。背景介绍通过对现金管理进行审计,发现并纠正现金管理方面存在的问题,促进国库集中支付制度的顺利实施。目的加强财政资金监管,提高财政资金使用效益,保障国家财政安全。意义目的和意义02现金管理审计推进国库集中支付...
《现金管理暂行条例实施细则》第十二条规定的七个“不准”。其内容是:①不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。②不准单位之间相互借用现金。③不准谎报用途套取现金。④不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。⑤不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄。⑥不准保留账外公款(即小金库)。⑦禁止发行变相...