现金流动负债比率 = 经营活动产生的现金流入 / 流动负债 该比率越高,表明企业利用经营活动产生的现金流偿还短期债务的能力越强,财务风险越低。 二、现金比率 现金比率是指企业现金及现金等价物与流动负债之比。计算公式为: 现金比率 = 现金及现金等价物 / 流动负债 现金比率更加强调企业的即时偿债能力,即企业在短期...
经营现金流比率、现金比率、现金流量比率和现金流动负债比率不是同一个概念。区别是：经营现金流量比率是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。即经营现金流量比率；现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率，来衡量公司资产的流动性；现金流动负债比率，是企业一定时期的经营现金净...
经营现金流比率、现金比率、现金流量比率和现金流动负债比率不是同一个概念，它们有所不同。经营现金流比率（Operating Cash Flow Ratio）：用于衡量公司经营现金流量的能力，是经营现金流量与净营业收入之比。这个指标可以反映公司经营活动所产生的现金流量是否足够支撑公司的经营需求。一般来说，这个比率越高...
经营现金流比率、现金比率、现金流量比率和现金流动负债比率不是同一个概念,它们有所不同。 经营现金流比率(Operating Cash Flow Ratio):用于衡量公司经营现金流量的能力,是经营现金流量与净营业收入之比。这个指标可以反映公司经营活动所产生的现金流量是否足够支撑公司的经营需求。一般来说,这个比率越高,说明公司的经营...
经营现金流量比率和现金流量比率是同一概念,其他的是不同概念。 区别: 1、经营现金流量比率(Operating Cash Flow Ratio)是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。即经营现金流量比率。 公式:现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。 2、现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的...
(三)现金比率现金比率(CashRatio)是企业现金类资产与流动负债的比率。现金类资产包括企业所拥有的货币资金和持有的有价证券(指易于变为现金的有价证券)。它是速动资产
现金流量债务比和现金流动负债比率，一个是具体的数字，一个是百分比；其实质上是一样的，公式：现金流量债务比=经营活动现金净流量/债务总额 现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债×100 现金流动负债比率，是企业一定时期的经营现金净流量同流动负债的比率，它可以从现金流量角度来反映企业当期...
三、简答题[ 41] 简述流动比率、速动比率和现金比率之间的关系。答案: (1)流动比率是指流动资产与流动负债的比率, 表示每一元的流动负债有多少流动资产作为偿还保
简单的说；现金流量表上的数据是一组动态的反映企业一段时间内的经营状况，一般常用经营性现金流量比率做比较分析，揭示企业偿债能力的动态表现。经营现金流动负债比率和经营现金流量比率不是同一个概念，确切的说经营现金流量比率包含了经营现金流动负债比率，除此之外还有经营现金长期负债比率、经营现金负债...
营运资金=流动资产-流动负债=20000-4000=16000，根据所有者权益总额=营运资金，得出所有者权益总额是16000...