服务不动产和无形资产销售额是指不含税的销售额。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条,销售额为纳税人发生应税销售行为收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。因此,在计算服务不动产和无形资产的销售额时,不应包括增值税额,即该销售额是不含税的。 总的来说,无论是从法律规定还是从会计...
这个问题通常是由于你在填写增值税申报表时,第二栏的“应税服务、不动产和无形资产销售额”的值小于了你的专用发票不含税销售额之和。你需要检查你的数据,确保第二栏的值大于等于你的专用发票不含税销售额之和。 具体操作步骤如下: 1. 首先,你需要核对你的增值税专用发票,计算出不含税销售额的总和。 2. 然...
学员:你的问题比较复杂,首先,我们需要知道这26732.67元到底是哪一类项目的收入,如果是属于服务类项目,则需要填写至“服务、不动产和无形资产”这一栏;如果是其他类型的项目,则需要根据项目属性去定位到哪一个栏目中去。 齐惠老师 解答 2023-03-22 18:44 正确的做法是根据销售的具体项目特征去填写,在进行增值税申...
老师好,不含税销售额没有填,又出现这个提示:服务、不动产和无形资产本期数,第19栏本期免税额必须小于等于第9栏免税销售额*5%并且大于等于第9栏免税销售额*3%。这个该怎么修改?老师 ???娜于2019-07-11 13:53 发布 2068次浏览标签: 送心意 郭老师 职称: 初级会计师 2019-07-11 13:59 免税...
提示 服务、不动产和无形资产本期数,第19栏本期免税额必须小于等于第9栏免税销售额*5%并且大...
小微企业第一次季度报税,是服务、不动产和无形资产这一列的,咋填都不对,能帮我看看吗,不含税销售额是28685.93,含税销售额是29546.51,填了老显示不对 答: 第10栏填写正确,第19栏应该填写税额不是销售额。 小规模纳税人季度申报,不含税销售额 13万多,申报时候免税销售额 是不是要填小微企业免税销售额,您...
营业税改征增值税的纳税人,服务、不动产和无形资产有扣除项目的,《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第1栏应填写扣除之后的不含税销售额。 A. 对 B. 错
增值税申报不了就这样提示出来了本期销售不动产销售额应该小于等于第4行第2列“应征增值税不含税销售额( 5%征收率) -服务、不动产和无形资产" +第12行第2列”其他免税销售额服务、不动产和无形资产”-实务-问题咨询。财税问答-正保会计网校旗下的专业财税实务答疑平台
你好,我们公司属于疫情免征增值税。填写增值税纳税申报表时免税销售额填写含税销售额还是不含税销售额? 讨论 第1行第2列“应征增值税不含税销售额(3%征收率)-服务、不动产和无形资产”应该大于等于第2行第2列和第3行第2列的合计 第1行第2列是填第2行第2列和第3行第2列的合计? 讨论 报地税的时候,应征...
第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。 我...