有息负债总额=短期借款+应付利息+一年内到期的非流动负债+长期借款+应付债券+长期应付款 货币资金-有息负债总额>0,说明公司无偿债风险; 注意:如果公司的货币资金、短期借款和长期借款的金额都很大,说明公司可能并没有钱,后期风险很大。 货币资金-有息负债总额<0,说明公司有偿债风险; 经验:把货币资金减去有息负债总...
今天我们从 有息负债和货币资金、应收应付和预付预收来分析双汇发展这家公司。 第三步:有息负债和货币资金 其中有息负债总额=短期借款+应付利息+一年到期的非流动负债+长期借款+应付债券+长期应付款 货币资金与…
1、有息负债减货币资金不到60亿、应付账款只有46亿;2、扣除合同负债后资产负债率为60%;3、土储结构优秀,主要集中在杭州,22年、23年拿的未结算项目合同负债1600亿,预计毛利率在25%以上。
有息负债现金覆盖率=货币资金/有息负债,这个比率主要用来分析公司是否存在债务危机。一个财务稳健的公司,其货币资金应该能够覆盖有息负债。有息负债现金覆盖率指标中的分子“货币资金”可以放松至“货币资金”加上“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,两者合计如果能够覆盖有息负债,说明该公司在出现紧急...
一般来说,资产负债率的适宜水平是40%～60%。如果货币资金占有息负债比例过高,可能意味着企业有过多的现金储备,而这些现金可能没有得到有效的利用,影响了企业的盈利能力。相反,如果货币资金占有息负债比例过低,可能导致企业面临现金流紧张的风险,影响企业的正常运营。 请注意,货币资金占有息负债比例只是企业财务状况的...
如何从合并资产负债表识别公司风险的第三个重要指标
货币资金不足一亿，有息负债总额高达44.1亿 皇庭国际回复深交所：正出售部分资产自救 2月7日晚上，皇庭国际（SZ000056，股价5.10元，市值60亿元）披露了对深交所关注函的回复公告。此前，公司披露了2022年业绩预告，预计2022年归母净利润为-15亿元到-22.5亿元，将连亏三年。随后，深交所发出关注函，要求公司...
准货币资金与有息负债的差额，是指固定收益和有利息负债之间的差值。在以公允价值计量的金融资产中，主要包含金融资产转入，这类资产具有固定收益，因此可以视为准货币资金。有息负债则指的是那些带有利息的债务，通常在企业的财务报表中会有详细的记录。准货币资金主要包括储蓄存款、居民支票存款，以及企业...
净负债率是常用的地产公司有息债务分析指标(这个指标无法反映经营负债的规模)。计算公式如下: 净负债率=(有息债务-货币资金)/净资产。 从这个指标可以看出地产公司财务粉饰的几个方向,一个是增加净资产,一个是增加时点的货币资金,一个是减少时点的有息债务。
深交所要求易事特具体说明其他货币资金的具体构成，是否存在其他使用受限的货币资金；在货币资金相对充足情况下借入大额有息负债的具体原因及合理性，与公司资金需求和业务模式是否匹配，是否存在资金占用或对外财务资助情形。报告期末，易事特存货余额为16.26亿元，主要分为合同履约成本、库存商品、原材料、发出商品，计提...