人民币外汇掉期业务是指银行与企业约定在一前一后两个不同的日期，以不同的汇率进行金额相同、方向相反的两次本外币交换，来起到保值避险的作用。国家外汇管理局四川省分局副局长 黄全祥：目前（四川省）辖内银行已推出17个汇率避险创新产品，惠及企业616家，汇率避险业务覆盖面达到了46.4%，帮助企业有效规避汇率风险...
外汇掉期业务是银行提供的一种重要金融服务,它在外汇市场中发挥着独特的作用。 外汇掉期业务是指交易双方约定在一前一后两个不同的起息日进行方向相反的两次货币交换。在第一次货币交换中,一方按照约定的汇率用一种货币交换另一种货币;在第二次货币交换中,再按照另一约定汇率以相同的两种货币进行反向交换。 以一个...
第一节掉期业务概述 一、掉期的概念掉期交易(Swapdeal)，是指一种货币的买入和 卖出同时进行，买卖的货币数额相等，交割期不同。特点：它实际上是一种货币的买入和卖出两笔交易组成，一笔为即期外汇交易，另一笔为远期外汇交易，也可以两笔都是远期外汇交易；买卖方向相反，买卖数额相同，交割期不同。它该改变的不...
外汇掉期业务会计处理时，外币掉期产生的损益通常计入“财务费用－汇兑差额”科目。以下是具体的会计处理方法和注意事项：1. 损益计入科目： 根据新准则，外币掉期交易过程中由于汇率变动产生的损益，应计入“财务费用－汇兑差额”科目。这一处理方法与原会计制度下的汇兑损益处理方式一致。2. 单独核算与披露...
掉期业务掉期业务即在买进或卖出即期外汇的同时,卖出或买进远期外汇,掉期业务实际由两笔外汇业务组成,一笔为即期外汇业务,一笔为远期外汇业务,将两笔业务在同一时间内挂在一起来做;两笔业务外汇买卖的金额相同,但所依据的汇率不同。在短期资本投资或在资金调拨活动中。如果将一种货币调换成另一种货币,为避免外汇汇率...
乘自贸港建设之势,海南国际清算所引领掉期业务新浪潮 在全球化经济浪潮中,大宗商品市场日益复杂多变,大宗商品掉期作为衍生品市场的重要组成部分,正面临着前所未有的机遇与挑战。海南国际清算所依托海南自由贸易港政策支持,在大宗商品市场的相对空白地带开展试点。2024年,海南国际清算所乘自贸港建设之势,大宗商品掉期清算...
鑫澳矿业负责人曲阳表示，海漂铁矿石掉期业务上线对产业客户参与海漂铁矿石提供了渠道和便利，是海南国际清算所服务实体的重要实践，未来鑫澳矿业会在首单基础上积极参与。邦戴数科负责人邢磊表示，海漂铁矿石美元定价的衍生品在国外已经比较成熟了，而国内缺乏相关的产品，产业客户对海漂铁矿石套期保值的需求一直存在，...
三是场外清算系统完成升级迭代,为实体企业便利参与掉期业务提供坚实基础。作为国内首个集会员管理、清结算、风险控制等功能于一体的全方位、多层次场外清算系统,在市场周期性行情轮动中成功经受住了考验。2024年8月,钢材新国标的即将实施,加剧了市场抛售情绪,在此背景下,海南国际清算所已推出的钢材掉期产品紧密贴合了钢...
掉期业务即在买进或卖出即期外汇的同时,卖出或买进远期外汇,掉期业务实际由两笔外汇业务组成,一笔为即期外汇业务,一笔为远期外汇业务,将两笔业务在同一时间内挂在一起来做;两笔业务外汇买卖的金额相同,但所…
广发银行外币兑外币掉期业务特色主要体现在以下三个方面：套期保值：客户可以通过广发银行的外币兑外币掉期交易，将现有货币兑换为高息货币，实现资金的有效利用与外汇保值增值。这一功能尤其适合持有低息货币的客户，通过掉期交易，他们可以在不承担额外风险的情况下实现收益增长。调整货币头寸：该业务能够帮助客户...