某股份有限公司上年营业收入为10亿元,营业成本为8亿元、今年简化的资产负债表和利润表如下:今年现金流量表中的现金流量净额为370075千元,其中,经营活动产生的现金流量净额为375835千元,投资活动产生的现金流量净额为-6000千元,筹资活动产生的现金流量净额为240千元。要求:(1)计算今年年末营运资本、流动比率、速动比...
当企业的经营活动产生的现金流量净额为正,投资活动产生的现金流量净额为正,而筹资活动产生的现金流量净额为负时,企业可能面临财务风险。通常,经营活动产生的现金流量净额为正数,意味着企业的经营活动能够为企业提供新鲜的血液来维持后续的经营,并且经营活动产生的现金流量净额占现金净增加额的比重越高越好,越高越说明...
答: 学员朋友您好,投资和筹资活动产生的现金流量净额为0,可能因投资与筹资活动的现金流入流出相等,或未发生相关活动,或活动产生的收益未能及时收回。具体原因需结合企业实际情况分析。 每年投资1000元,折现率为5%,则未来五年的现金流量现值计算如下: PV= 1000/(1+0.05)1 + 1000/(1+0.05)2 + 1000/(1+0.05)...
经营活动产生的现金流量净额为正,投资活动产生的现金流量净额为负,筹资活动产生的现金流量为负代表着什么?该公司的财务管理和决策有什么问题吗? 答: 同学你好经营为正说明该企业经营的项目赚钱了,投资活动一般都是负的,筹资会有正有负,负数说明筹资的成本比较高。 某文章在对上市公司财务状况评价时说:相当多上市...
筹资、投资活动产生的现金流量净额为负数，通常说明企业在这些活动中现金流出超过了现金流入。在筹资活动中，现金流量净额为负数可能意味着企业偿还了更多的债务，支付了股息或进行了股份回购，导致现金流出较大。例如，如果一家公司借入资金来扩大运营，随后在一段时间内开始偿还这些贷款，那么其筹资活动的...
老师，我想问个问题，假如经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额为负数，这说明什么 ...
SUL公司本期的现金余额增加了400,000美元。现金流量表中,投资活动产生的现金流量净额是负的2,300,000美元,筹资活动产生的现金流量净额为2,000,000美元。该公司有600,000美元的固定费用,525,000美元的利息费用和120,000美元的税费。问该公司经营性现金流固定费用保障倍数是多少?
现金流量表中经营活动产生的现金流量净额为负数，这种情况很正常，应该根据单位实际情况进行说明。一般有以下几种情况：1.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，表明该企业处于产品初创期。在这个阶段企业需要投入大量资金，形成生产能力，开拓市场，其资金来源...
管理会计【财务报表】专题：现金流量表-投资活动现金流1.9 万播放 · 2 赞同视频 ...
经营活动产生的现金流量净额为正，投资活动产生的现金流量净额为负，筹资活动产生的现金流量为负代表着...