老师 应交税金--待认证进项税额 余额在贷方（手上没有进项已经全部抵扣完）像这样要怎样处理或者调整...
1.取得进项税票:借:原材料 100应交税金-进项税额 17贷:现金 117 2.转出借:原材料 17 贷:应交税金-进项税额转出 17要不要做以下这笔分录呢?借:应交税金-进项税额转出 17贷:应交税金-进项税额 17 讨论 已认证进项税额转出,小企业会计准则,一般纳税人第一种分录借:生产成本-福利费 应交税金-进项税 贷:银...
但是资产负债表应交税费没有体现，第二年增加了应交税费 进项税额 然后资产负债表应交税费里面体现...
贷： 应交税费-待抵扣进项税额，不应该是：应交税费-应交增值税-待认证税结转时：借： 应交税费-应...
在会计处理中,支付快递费时,应交税金的明细要写待认证进项税额的原因主要与增值税的相关规定有关。根据增值税的规定,一般纳税人在收到增值税专用发票后,可以认证抵扣进项税额。 具体来说,当企业支付快递费并收到增值税专用发票时,需要将该发票进行认证,以确认其真实性和合规性。在发票认证之前,企业需要在会计账目...
是的，具体步骤是：取得的进项发票入账时可先计入“应交税金-待认证进项税额”，然后在确认本期申报时...
处理进项税额在贷方的余额，其实还是分两步：首先应该要清楚有关企业应交税金的法律法规，根据企业所缴...
待认证进项税额不用在增值税申报表里面体现的 辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后,借记“应交税费——待抵扣进项税额”明细科目,贷记相关科目。交叉稽核比对无误后,借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目,贷记“应交税费——待抵扣进项税额”科目。经核实不得抵扣的进项税额,红字借记“应交税费——待抵扣进...
应交税金--待认证进项税额 余额在贷方(手上没有进项已经全部抵扣完)像这样要怎样处理或者调整" 可能是入账错误导致的需要把之前错误的分录冲销,然后做一笔正确的分录。。。之前也不知道错在哪里时间已经很久也没办法查 现在是贷方方面有余额; 金额20000元 以前好几任做的现在我是负责人84784981| 提问时间:...
应交税金-待认证进项税额,在资产负债表中如何体现?如果直接体现在应交税金中,会显示为负数,如何避免出现负数? 关于印发《增值税会计处理规定》的通知、财会[2016]22号,三、财务报表相关项目列示 “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额...