对于需要将增值税减免税款结转到未交增值税的情况,可以采取以下方法:先进行处理,借记应交税费-应交增值税(减免税款);贷记营业外收入。户月末进行结转,借记应交税费-应交增值税(转出未交增值税);贷记应交税费-未交增值税。 另外,由于进项税和销项税每月都需要结转,因此在月末需要将进项税、进项税额转出、销项税...
增值税防伪税控服务费280分录是否可以不入费用,直接借应交税费-应交增值税-减免税额,贷银行 142 税控维护费抵减增值税后分录借:应交税费-应交增值税-减免税费/贷:管理费用(红字),请问抵减后,应交税费-应交增值税-减免税费这个科目月末如何结转?结转分录? 394 老师您好,税控盘技术维护费全额抵减增值税,下面这个...
你结转增值税的时候把他转平就可以了借:应交税费—应交增值税—销项税 贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—减免税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税 2020 06/06 12:25 查看老师回复免费 业财融合视角下的...
购买的税控设备递减增值税分录是借 应交税费 贷营业外收入 还是 借 应交税费 贷管理费用呢 ...
应交增值税―小规模在贷方，遇到一季度未超过9万，免增值税，就做应交税费―应交增值税―减免税额...
您好,结转时,借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷;应交税费-应交增值税-减免税额。 繁华追问 2018-12-02 22:39 那借方的 借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这分录需要结转 王雁鸣老师 解答 2018-12-02 22:47 您好,是的,也需要结转的,结转时,借;应交税费-未交增值税,贷;应交税费-...
借:应交税费_应交增值税_减免税款贷:营业外收入_减免税额 A 二号微笑??? 追问 2024-09-30 10:33 我把日期改到9.30号,其他没问题了吧 家权老师 解答 2024-09-30 10:36 是的,就那样处理就行 A 二号微笑??? 追问 2024-09-30 10:46 9月入职仨人,交的三险社保,10月再发工资,计提的工资金额...
借:应交税费-应交增值税-减免税额 借方负数:管理费用 ぃ11⌒. 追问 2019-12-30 13:55 跨年才抵扣呢?怎么做分录? 宸宸老师 解答 2019-12-30 13:57 您好,抵扣的时候,做这笔分录就可以了【没有抵扣期限的】 ぃ11⌒. 追问 2019-12-30 14:29 请问一下,进项税加计扣除时,本月没有销项税,但是本...
减免税款期末需要结转，“应交税费——应交增值税（减免税款）”主要核算一般纳税人按现行增值税制度规定准予减免的增值税税额，期末从贷方结转至“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”。增值税一般纳税人符合现行增值税制度政策规定，准予减免的增值税税额，通过“应交税费——应交增值税（减免税额）”核算...
减免税额这些本身并不属于严格意义上的明细科目，他们是对应交增值税进行的项目分析。因此，实际工作中，只要每月将应交增值税科目的贷方余额转入未交增值税科目即可，其借方余额不结转，留抵下期。年末结账，只要应交增值税科目没有余额，应交增值税科目下各项目自动清零（如有借方余额转入下期抵扣）