【年报审计】“应交税费”只有两个明细科目有余额:①“应交税费——应交增值税(进项税额)”借方余额1000,②“应交税费——未交增值税”贷方余额3000。未交增值税贷方余额大于进项税借方余额的情况下,是否要把进项税重分类到其他流动资产? Joy于2024-05-31 19:13 发布 298次浏览标签: 送心意 bamboo...
应交税费出现借方余额、不是增值税和所得税引起的、那就是多交税了、如果是多交税金了也不需要重分填报、在明细帐应交税金各项税金中能看得出是哪项税金多交了
【年报审计】应交税费——应交增值税(进项税额)借方余额1000元,二级科目应交增值税无其他明细余额;应交税费——未交增值税贷方余额3000元。这样是不是不需要把进项税重分类到其他流动资产? Joy于2024-05-31 19:09 发布 258次浏览标签: 送心意 东老师 职称: 中级会计师,税务师 2024-05-31 19:09 您好,...
你好!正常这些是不会有负数的,因为你要先预提再缴纳。如果出现负数,那一般是没有计提导致,所以你补充计提就好了。 念谁伴秋天 追问 2019-09-27 12:22 老师,情况是这样的,我这边做应上交弥补表,做好以后要往资产负债表里面填应交税费和应交税金,单位规定增值税为借方余额应重分类转去其他流动资产填列,下面好...
公司11月份收到一张专票税额1740.57还没有去认证,11月份,12月份公司都没有销项,12月份末公司应交所得税744.42元,资产负债表中应交税费项目应怎样去填列刁?应交税费一待认证进项税额1740.57,应交税费一应交企业所得税744.42,增值税有借方余额用不用重分类?
所以需要重分类至其他流动资产。比如1、“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待...
老师,为什么增值税纳税申报表的期末留底税额与科目余额表应交增值税的余额不一致
良老师1 职称: 计算机高级 2023-03-07 17:21 应交税费一般是指应交增值税、应交消费税、应交营业税等相关税费,这些税费一般会在科目余额表中列出,可以在科目余额表中查看具体科目。分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/共29课时 ...