2018年5月,外汇局发布了《国家外汇管理局关于完善远期结售汇业务有关外汇管理问题的通知》政策问答,明确了“在实需交易原则下,客户使用远期结售汇进行套期保值的前提是存在真实、合规的基础交易并具有外汇风险敞口,若基础交易涉及外汇收支,可选择远期全额...
2018年5月,外汇局发布了《国家外汇管理局关于完善远期结售汇业务有关外汇管理问题的通知》政策问答,明确了“在实需交易原则下,客户使用远期结售汇进行套期保值的前提是存在真实、合规的基础交易并具有外汇风险敞口,若基础交易涉及外汇收支,可选择远期全额交割;若不涉及外汇收支,可选择远期差额交割。” 例如,进口企业根据...
我国远期结售汇差额交割的推出,经历了十多年的发展历程。从2006年外汇局明确规定远期结售汇履约不得进行差额交割,到2016年允许远期结汇可以选择差额交割,再到2018年允许远期售汇也可以选择差额结算。至此,企业在套期保值工具箱里又多了一项选择“远期结售汇差额交割”。应当说,远期差额交割的推出对企业意义非凡。近年来,...
总体看,涉汇主体并未大批量办理差额交割,远期结售汇业务仍以全额交割为主。 二、存在的问题 (一)银行基于业务考核动机,推动差额交割办理的意愿不强。工商银行、浙商银行、C农商行等多家银行表示,结售汇规模是其重要的业务考核指标。在差额交割业务模式下,客户到期并不实际办理结售汇业务,而只是与银行结算汇兑损益,...
有一种观点认为,远期结售汇允许差额交割意味着央行在有意识地放松结售汇实需原则,事实上在鼓励外汇市场投机,这有助于增强境内市场的活跃度,有助于人民币汇率形成机制进一步市场化。 笔者认为这种观点顶多算是部分正确,即差额交割可能的确会使得结售汇实需原则在一定程度上有所放松,但若要说央行在鼓励投机可能就过了...
2.差额交割远期结售汇 产品简介:银行与企业约定在未来某一日期或某一时间段,交易双方根据约定的远期汇率和到期时的定盘汇率计算轧差损益金额,并以人民币进行交割。 功能特点:不实际收付人民币和外汇本金,可以满足企业无外汇收支但需对冲外汇风险敞...
日前,中国工商银行福州分行(以下简称工行福州分行)成功落地全行系统内首笔印尼卢比远期结汇差额交割(NDF)业务。据悉,该笔业务能帮助企业有效利用金融衍生工具的套期保值功能,对冲价格波动风险,减少汇率波动对主营业务和企业财务的负面影响,提升资金使用效率,稳定生产经营,有助于提升企业的风险管理能力和市场适应能力。
外汇局：境内机构因合并境外子公司财务报表而承担的汇率折算风险 可通过远期结售汇差额交割进行套保 来源：金融界 近日，国家外汇管理局发布《关于进一步促进外汇市场服务实体经济有关措施的通知》。在实需交易原则下，客户使用人民币对外汇衍生品进行套期保值的前提是存在真实、合规的基础交易并具有外汇风险敞口，若基础...
结售汇业务到期正常都需要进行实盘交割。但银行也都会提供违约功能，所谓的违约交易就是到期反交易，通过做一笔反方向成交的交易对冲原交易，反交易和原交易之间的汇率差额形成客户违约处理后的盈亏损益。当客户违约交易出现亏损，客户需要向银行支付违约亏损。当客户违约交易出现盈利，盈利部分可以和银行按商业...
远期结售汇差额交割的适用场景为()。 A.进口企业根据外币合同金额以人民币支付关税,因折算汇率不确定产生外汇风险敞口 B.境内机构编制财务报表时,因合并境外子公司财务报表而产生的汇率折算风险 C.企业进口签订以外币计价、人民币结算的合同,因折算汇率不确定产生外汇风险敞口 D.以上都可以 点击查看答案&解析手机看题...