小规模纳税人开具专用发票后,可以通过一般纳税人代扣代缴税款,或者通过“国税+app”或“电子税务局”等平台自行缴纳税款。代扣代缴的方式有两种:速算和抵缴。使用速算方式扣缴的适用税率为1%(享受优惠政策后的税率)。若使用抵缴方式,则需要将专用发票金额与代扣代缴所得税、增值税之和进行核算,如有多余部分可以抵缴下...
按照国家有关规定,小规模开3个点的专用发票除了交纳3个点的增值税,还需要缴纳消费税和企业所得税。 1. 增值税:小规模开3个点的专用发票,除了按发票上规定的季度向税务机关申报缴纳普通销售增值税外,还需要按照发票上的税率缴纳普通增值税,其税率根据发票上规定的不同品类而定。 2. 消费税:按照小规模纳税人开...
根据你的描述,你的开票情况属于小规模纳税人。小规模纳税人的增值税税率是3%,但是如果你选择的是按1%的预征率征收,那么你只需要按照你的营业额的1%交税,也就是你说的普票部分的680元。至于专票部分,你需要按照3%的税率交税,也就是你说的3000元。至于你问的普票是否免交增值税,这个需要看你的具体情况,如果你的年...
老师您好！小规模2022年第三季度开了10万专票和45万免税普票，是不是45万免税普票不用交税，只要交10...
情况一，季度共开了44万发票，其中3％专票30万，5％专票14万，怎么交税？30万*3％+14万*5％=...
怎么交税? 正常呢,开一家公司只要向国家交三种税,第一种增值税一般纳税人是13%,小规模纳税人呢是可以开普通发票和专用发票,2023年的政策普通发票只能开1%,专票是可以开1%或者3%。小规模国家今年给的优惠政策呢是销售额在30万以内普通发票是免征的,专票是需要按照票面税率来交税的。第二种企业所得税是按照你的...
小规模 5月开了张专票，是全电发票自己开的，交了税款，8月红冲了，现在报税，怎么填写 ...
您好，销售额35万元，如果是不含税的话，则超过季度30万元，要全额纳税，不分专普票。
情况一，季度共开了44万发票，其中3％专票30万，5％专票14万，怎么交税？30万*3％+14万*5％=16000...