当期增值税允许抵扣的进项税额=1698.11+30,486.7 销项税0 应纳税0
例如18年的工程,签合同、投标报价都是按10%增值税,现在的增值税税率为9%,现在审计,签证中的费用和单价都需要按9%调整吗? 我来答 邀请别人来回答 提醒提问者 收藏 举报全部回答 (3) hxp66 白银专家 答题: 139513 被赞: 17738 因该按施工期的税率计算 2020-08-23 21:32:16 赞0 回复 0 举报 ...
2022年3月5日,甲公司实际取得对乙公司的控制权,在甲公司与乙公司的合并中,甲公司以银行存款支付审计费、评估费、法律服务费共计150万元,(货物的增值税税率为13%,不考虑其他因素)要求:(1)判断长期股权投资的类型,说明理由(2)编制相关会计分录 2023-12-31 20:18 齐红老师 职称:注册会计师;财税讲师 免费咨询...
甲公司为增值税一般纳税人,销售土地使用权适用的增值税税率为9%,2x20年8月5日,甲 公司以一项土地使用权取得乙公司25%的股权,当日起能够对乙公司实施重大影响。投资时点,该土地使用权的账面价值为2200万元(原价3000万,已摊销800万,未提减值准备),公允价值为3000万;当日,乙公司可辩认净资产的账面价值为12500万元,...
甲公司为增值税一般纳税人,销售土地使用权适用的增值税税率为9%。2×21年8月5日,甲公司以一项土地使用权取得乙公司25%的股权,当日起能够对乙公司实施重大影响。投资时点该土地使用权的账面价值为 2 200 万元(原价3 000万元,累计摊销800万元,未计提减值准备),公允价值为3 000万元;当日,乙公司可辨认净资产的账面...
1.2017年1月1日,甲公司为增值税- -般纳税人,以银行存款2000 000元以及自产产品一-批换入乙公司40%的股权,购入后能够对其施加重大影响。另以银行存款支付相关审计评估等费用42400元(其中可以抵扣的增值税为2400元)。已知该批产品实际成本为80000元,市场价格与计税价格相等为100000元,增值税为16 000元。2017年1月...
(一)售车时4S店提供贷款服务并收取金融服务费,交易性质是销售行为,按贷款服务税目6%税率缴纳增值税; (二)4S店未提供贷款服务,但收取了金融服务费,又区分两种情形: 1.由4S店开具发票,行为性质是转售,应作为车辆的价外费用按13%税率征收增值税。 2.4S店不开具发票,而是将银行开具给购车者的发票转交给购车者,4S...
2.增值税收入确认时间:甲公司于2020年6月15日收取 A 公司、 B 公司2019年下半年房租,按月计提増值税。 3.不合规票据:6月38号凭证,甲公司报销实质为租赁打印机的费用,取得税率为6%的技术服务发票。 4.5月20号凭证,支付会计师事务所审计人员餐费,计入管理费用-职工福利费核算。 5.甲公司为员工支付食堂餐费、...
同学你好 稍等哦我看看