外经证预缴税款可以在申报增值税时进行抵扣。具体抵扣方式需遵循《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的相关规定。以下是关于外经证预缴税款抵扣的详细解答: 抵扣条件:外经证预缴的税款必须是符合税法规定的增值税,且已经取得合法有效的完税凭证。此外,预缴的税款应与当期的应纳税额相匹配,不得存在时间上的错位。
四,预缴税款抵扣 当纳税人在外地经营并预缴了税款后,可以在电子税务局进行抵扣.具体操作是,在电子税务局主页点击"我要办税"-"税费申报及缴纳"-"增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)",在申报表中填写预缴税款的相关信息,包括预缴税款的金额,预缴地点,预缴时间等.然后,在申报表的"抵扣联"中填写外经证编号和已...
外经证预缴税款可以在申报增值税时进行抵扣.具体抵扣方式需遵循《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的相关规定.以下是关于外经证预缴税款抵扣的详细解答: 抵扣条件:外经证预缴的税款必须是符合税法规定的增值税,且已经取得合法有效的完税凭证.此外,预缴的税款应与当期的应纳税额相匹配,不得存在时间上的错位. 抵...
1、回来开票申报,是通过主表和增值税纳税申报表附列资料(四)提现预缴和本期应抵扣的增值税。 2、所得税企业所得税新预缴报表升级后,建筑企业省外项目部预缴税款也由金三系统自动带出了,有带不出的可能是跨区报告开具不对,尽快联系税局或是开具前联系税务问下有什么注意的。扩展知识: 1. 婚前买房,写两个人...
外经证预缴税款怎么抵扣 外管证预缴税款怎么抵扣进项税: 在经营地预缴增值税,是不能抵扣进项税的。 《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》第三条纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,应按照财税(2016)36号文件规定的纳税义务发生时间和计税方法,向建筑服务发生地主管国税机关预缴税款,向机构所在地...
借:应交税费-预缴增值税 应交城建税 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税 贷:银行存款 借:税金及附加(城建附加/印花税) 贷:应交城建税 教育费附加 地方教育费附加 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项) 月末 借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税 /未交增值税 申...
亲，您好，很高兴为您解答[鲜花][戳脸]：建筑劳务外经证预缴税款跨月了，没有办法抵扣怎么办？由于是预缴申报，所属时期选错，会造成在申报期进行增值税申报时，已经预缴的增值税不能自动带入申报表中。申报期过后，只能做更正申报。建筑劳务预缴税款更正申报流程：登录电子税务局，进入我要办税页面，...
四）填预缴税款金额，正常填进项税额，按 “销项税额 - 进项税额 - 预缴税额” 计算应补（退）税额...
外经证预缴税款,如果预缴了1000元增值税,100元所得税,当月进项大于销项,成本大于收入,那当月帐怎么做,可以抵扣吗,电子税务局里怎么申报 summer于2020-04-08 17:23 发布 1037次浏览标签: 郭老师 职称: 初级会计师 2020-04-08 17:53 不需要抵扣不交税不用做分录增值税在附表四所得税在主表...
可以的，可以回来抵扣的。如果你不想回来抵扣，你想退税的话，你问一下项目所在地税务局，那边能给你...