【案例】专票、普票税率开错如何应对?增值税发票开具常见错误解析(6) 申报姐近日根据网上一些提问,连续推出了几期关于增值税发票开具的常见错误: 今天要说的是“税率或征收率错误”的问题。我们一起来看看这个案例—— “上个月开了张增值税普通发票,这个月发现税率开错了,我这没票了,需要去领取,有影响吗?还有就...
代理费开具的6个点增值税专票。没有选择5个点的简易征收。代缴的社保费和公积金只能开具普通发票。我想咨询下,开普通发票时候,应该也选择6个点的税率呢?还是零税率?如果选择6个点的普票,增值税申报的时候如何填写才能不交销项税? 暴躁的发带于2019-03-05 18:05 发布 1679次浏览陈诗晗老师 职称: 注册会计师,...
1、免征增值税,只能开普票不能开专票。 2、直接减免不需要计提减免的增值税,应全部计入收入。 3、同时符合小微企业免征增值税政策和其他免征增值税政策的,按照小微企业免征增值税政策填写申报表。 三、会计必须知道,这17种情形不征...
税率不同:普票为3%,专票为13%、9%、6%。联次不同:普票为记账联和发票联,专票为记账联、发票联、抵扣联。 . 6、企业可以长期零申报吗?零申报不建议超过6个月,否则会引起税务局的重点关注。 . 7、企业未经营,可以不用报税吗?不可以。公司注册下来,就一定要记账报税,未经营可以零申报。 . 8、企业不想经营...
一般纳税人的税率有13%、9%、6%、0%四档税率。而对于小规模纳税人,适用征收率一般为3%。自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。
也就是题主是小规模纳税人开专票还是开普票,增值税方面都是按照征收率3%计税。 小规模增值税纳税人不存在给对方开专票了,自己就可以抵扣专票的说法。增值税按照征收率计税,相对于一般纳税人17%,11%,13%,11%,6%,0%五档税率。小规模纳税人按照征收率已经是特殊考虑了,所以不管你开啥票你都不能抵扣进项。也就...
2018年公司购进一台汽车，当初税率17%.进项税额己抵扣，现公司出售，请问税率是多少
凡凡老师 职称: 中级会计师,经济师 2019-09-05 23:21 你好, 同一应税项目,开具增值税专票和普票税率是一样的 上传图片 追问分享到: 微信扫一扫:分享 微信里点“发现”,扫一下 二维码便可将本文分享至朋友圈。还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师精选...
季度未超过30万，无票收入20万，专票3%不含税额13777，无票收入已经申报表填在10行，专票填了第二行...
老师请问一下，这部份的意思是不是， 1. 应纳税所得额不超过100万的， 应纳税所得额=x*50%*20%...