您好,老师,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,疫情期间2020.3-2021.12月减按1%征收率征收增值税,开具税率为3%的普通发票时,按下列公式计算销售额,请确认已知晓相关政策。换算后不含税销售额=[销售额×(1 3%)]/(1 1%)。以上这段话是电子税务局上面的提示,我今天才发现我去年下半年和今年元月份开票,都是...
4. 核对税率,计算税额,并填写。 5. 确认信息无误后,打印发票预览或直接开具发票。 6. 货物发出时,将发票随同货物一起给买方,或者按照买方要求另行寄送。确认好这些信息后,根据实际操作流程开具发票即可。如果你们是小规模纳税人,开具的是普通发票;如果是一般纳税人,根据交易情况可能开具的是增值税专用发票或普通发...
甲生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2022年10月份有关生产经营如下 1,销售甲产品给A商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额200万元 2,销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售67.8万元,收到货款存入银行 3,购进原材料取得增值税专用发票,加税合计226万元,取得增值税专用发票 原材料税率13% 要求计...
老师:收到有标记着“通行费”字样的带税率的电子普通发票,忘记在增值税综合平台上面进行勾选抵扣,而是直接计算汇总在申报附表二8b栏次中和那些高铁票抵扣额一起申报了,现在才想起来,那么在增值税综合确认平台中,已经申报的通行费电子普通发票应该怎么处理呢?谢谢 敏儿于2020-01-16 15:09 发布 1156次浏览标签: 辜...
甲公司为增值税一般纳税人,主要生产和销售洗衣机,2021年9月有关经济业务如下:(已知增值税税率为 13%)计算当期增值税额。 (1)购进一批原材料,取得增值税专用发票注明的金额为50万元,增值税为6.5 万元;支付相关运费,取得增值税普通发票注明的金额为2万元,增值税为0.18万元。 (2)接受股东投资转入材料一批,取得增值...
老师。发票不含税单价是615.38 发货单的单价是550,为什么都是不含税的,单价不致呢 邹老师 解答 2016-07-28 15:42 你好,普通发票的价款一般是含税的,需要换算成不含税的,乘以税率才是应纳税额 邹老师 解答 2016-07-29 15:39 你好,可能是相关数据勾稽关系错误,或者原始单据数据错误分享到: 还没有符合您...
小规模纳人增值税计算税率3%,每季度30万以下,普通发票怎么抵扣。超过30万以上,增值税率13%,开专用发票又是怎样抵扣。 清恬于2020-05-02 21:20 发布 869次浏览标签: bamboo老师 职称: 注册会计师,中级会计师,税务师 2020-05-02 21:20 您好小规模纳税人收到任何专票都不能抵扣 清恬追问 2020-05-02 ...