[组合题]某生产企业为增值税一般纳税人,销售货物适用增值税税率13%。2022年3月发生以下业务:(1)销售货物开具增值税专用发票,注明金额200万元,暂未收到货款。(2)购进货物支付货款价税合计90万元,取得注明税率为13%的增值税专用发票。支付运费价税合计2万元,取得一般纳税人企业开具的增值税专用发票。(3)月末盘点...
<br>(2)全年购进与生产电子产品相关的原材料取得增值税专用发票,注明价款3200万元、进项税额416万元并通过主管税务机关认证;12月购进安全生产专用设备(属于企业所得税优惠目录的范围)取得增值税专用发票,注明价款50万元、进项税额6.5万元并通过主管税务机关认证。3)全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元;全年...
生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2021年2月份的有关生产经营业务如下： 购进货物取得...
甲公司属于2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人。已知:交通运输服务适用的增值税税率为9%;上期留抵增值税税额为5.6万元;甲公司取得的增值税专用发票均已勾选认证。要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。2.甲公司当月丢失零配件增值税进项税额转出的下列计算中,正确的是() A....
(3)上月购进的免税农产品(未纳入核定扣除试点范围)因保管不善发生损失,农产品的账面成本为2.5万元(含运输费0.2万元),该批农产品已申报抵扣进项税额。已知该加工厂销售货物适用的税率为13%。 根据上述资料,回答下列问题: (1)业务(1)可以抵扣的进项税额为( )万元。 A、0 B、0.52 C、2.4 D、4 点击查看答案 ...
2. 农民小李生产了价值2000元的小麦。他将其中价值800元卖给了面粉厂，另500元的小麦用于饲养家猪，最后...
根据材料回答1~6题: 某市一家汽车生产企业,为增值税一般纳税人,采用新会计准则进行账务处理,适用企业所得税税率25%。2011年生产经营业务如下: (1)全年直接销售小汽车取得不含税销售收入8000万元(不含对外投资,包含为某市汽车出租公司定制出租车,收取定做费500万元);全年购进原材料,取得增值税专用发票,注明税款850...
学员你好，你的问题不完整
某生产企业为增值税一 1 般纳税人,生产销售货物适用税率 9%。 2021年 1 月从农业生产者购进免税农产品,开具农产品收购发票,注明金额为 40 万元;从小规模纳税人购入农产品,取得增值税专用发票,注明金额 8 万元、税额 024 万元。假设农产品未纳入核定扣除范围,取得增值税扣税
某市一家彩电生产企业,为增值税一般纳税人,适用企业所得税税率25%。2009年生产经营业务如下: 1)全年直接销售彩电取得销售收入8000万元(不含换取原材料的部分),全年购进原材料,取得增值税专用发票,注明税款为850万元(已通过主管税务机关认证)。 2)2月,企业将自产的一批彩电换取A公司的原材料,市场价值为200万元,成本...