- 内部控制是风险控制的基础,因为一个健全的内部控制系统可以帮助企业更好地识别和应对各种风险,包括合规风险。 简而言之,合规是确保企业遵守外部规定的要求(比如法律法规),风险控制是对企业面临的各种风险进行管理(包括合规风险和其他各种风险,比如市场风险、信用风险),而内部控制是实现合规和风险控制的一种机制。
内控、风控、内审的关系 在集团内部管理而言，三者关系有一定的关系与作用。内部控制是风险管控和内部审计的基础，是风控和内审的根源根本，处在整个控制系统的前端。而风险管理则处在中端，它能为内部审计作业提供逻辑和方向，为内部审计确定问题（即评估后的风险），确定审计方向（目标）提供精准定位。内部审计是通过...
01风险管控的层级:合规-内控-风控 01合规是“打基础” 合规的核心:“确保公司各项生产经营活动遵循内外部的法律、制度、条例、规范、指引等”合规的产出:合规可以起到最基本的抑制操作风险的作用合规的短板:只能发现问题而不能解决问题 02内控是合规的“最高等级” 内控的核心:不但要求合规,还要考察“规”的...
三、合规、内控及风控职能在企业中的主责部门如何设置 鉴于三者之间的关系你中有我,我中有你,因此在企业职能的设置上需统筹考虑。鉴于风控职能对战略高度的要求,一般会在企业高层层面上设置风险管理委员会来统筹风险管理职能,同时在具体执行职能落位上会将内控与风控职能合二为一,将具体的风控职能落位于内控体系中。具...
从合规到内控，再到风控，三者共同构成企业健康发展的“护城河”。合规：解决“对事”的问题。确保企业的行为符合法律和规定，是一切运营的基础。内控：解决“怎么做”的问题。优化管理流程，提升企业内部的运营效率和漏洞。风控：解决“做什么”的问题。从战略高度出发，管理内外部风险，为企业长期发展保驾护航。企业...
内审与“合规、内控、风险”的关系界限相对明确，内审仍旧是提供独立客观的评估，有时也会参与到“合规、风控和风险管理”的设计中来，相对来说，内审是最独立，也是最易分辨的。这里就不唠叨了，毕竟很多人清楚内审是怎么回事！二、内控 关于内部控制，现成的理论也是一堆一堆的，几乎所有人都认为内控很重要，连...
从本源识别其之间的关系 风险管理、内部控制、风控、合规管理和内部审计职能之间虽存在区别,但也存在联系,很多时候,需要职能协同以发挥价值。 ≽首先目标一致 不管风险管理、内部控制、风控还是合规管理等,都属于企业经营管理体系的一个重要组成部分,...
当前国有企业推进内部控制、风险管理、合规管理是三位一体的模式，也就是建立统一的内部控制、风险管理、合规体系，以企业战略和经营为核心建立统一的科学内控风控合规管理流程和规范，确保三位一体、上下贯通、完整有效。但在实际工作中，有些企业往往混淆内部控制、风险管理、合规管理之间的关系，认识有偏差、推进则...
2、只合不融的一体化 这是目前看到的比较多的一种类型,这几年的风控融合要求,很多企业把职能先合并到了一个大部门,风控、内控、法务、合规,四位一体的职能设置居多,但工作内容还是延续之前的做法,因为各自体系之前国资委都有单独一条汇报内容,为了保持一致,还是各自负责一块。我经常开玩笑说,为了合这个规,没办法...