这个需要认证后,按3%抵扣,同时做进项税转出处理,最后按普通发票的9%抵扣收购农副产品的增值税 2019 06/30 23:06 5条追问解答 查看全部 有帮助 12 6 1327结果不满意?专业老师答疑,提问更省心立即提问相关问答 查看更多一般纳税人取得小规模纳税人开具1%或者3%的农产品专票,可以按照9%抵扣么? 388 请问老师,从小...
农产品取得3%的专票抵扣的时候可以按照9%抵扣第一个问题 填写的时候因为百分之3票已经认证勾选系统带出,,我是按照9抵扣,那个第六行税额填9 金额还填嘛?还是不填?还是填票面金额100第二个问题 如果我不抵扣认证可以吗?我就直接填写第第六行1 100 9,这样是不是也可以 答: 这个免税的才可以按照9%抵扣 你收...
计提时 借税金及附加 贷应交税费,应交**税 缴纳时 借应缴税费,应缴**税 贷银行存款 印花税一般不需要计提 借税金及附加 贷银行存款 滞纳金 借营业外支出 贷银行存款专业指导-晶晶老师2025-02-05 10:5224次浏览精华老师您好 小微六税两费里面的只有水利建设基金优惠政策截止日期是24年12月31日 还是包括六税...
综上所述,从代理商购进食用油取得的3%专票,如果是小规模纳税人,则不能抵扣进项税额;如果是一般纳税人,且发票符合规定,则可以按照发票上注明的3%税额进行抵扣,而不是9%。参考法规 《中华人民共和国增值税暂行条例》第十一条 小规模纳税人发生应税销售行为,实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法,并不得抵...
从按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。该企业当月可抵扣进项税额=40×9%+8×9%=4.32(万元)。当前回答 夭夭 2022.10.14 | 14:32 小规模开的专票按3个点开,我一般纳税可以按自已计算抵扣,是都可以还是只是...
小规模纳税人可以选择享不享受减按1%税率开具发票的。所以如果他们销售合同有约定需要开3%的发票,那么买方就可以以专票上注明的金额乘以9%的扣除率计算进项税额。如果没有约定并且买方没有要求说要抵扣9%的进项,那么小规模纳税人就可以按照3%的征收率减按1%征收。本题的
分录可以借主营业务成本,贷应交税费-应交增值税(进项税额转出),对吗?老师 姜再斌 老师 解答 2024-05-23 21:16 成本专票,之前不是勾选抵扣了么,现在做转出,在申报表中做进项转出申报,账务处理上把不能抵税进相关成本即可。发票不用动。 smile尚 追问 2024-05-23 21:18 是的,报表已经转出,上面的分录对...
https://www.wenmi.com/article/pw22z602t4ug.html 你可以看看这个哦
建筑公司有简易计税的，说收到专票要做进项税额转出，如果我收到专票不抵扣当普票用是不是就不用做进项...
这个是增值税，但你这个税率是3%，是增值税小规模纳税人的缴税标准，不能抵扣进项税。