在压实中介机构责任的背景下，市场生态持续优化，中介机构配合造假情况有望减少。相关规定密集出台 为进一步压实“看门人”责任，涉及规范中介机构执业的相关规定近期密集出台。司法部近期会同财政部、证监会起草的《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定（征求意见稿）》提出，中介机构制作、出具的文件不得...
今年以来，监管层多次强调压严压实中介机构“看门人”责任。证监会3月15日发布的《关于加强上市公司监管的意见（试行）》提出，对审计评估机构坚决“一案双查”、并联立案，对串通舞弊等违法案件从重处罚，对重大违法违规的中介机构，坚决执行暂停或禁止从事证券服务业务、吊销执业许可、从业人员禁入等制度。国务院4月12...
《意见》提出，“严格落实‘申报即担责’要求，建立健全执业负面清单和诚信档案管理制度，进一步压实投行‘看门人’责任”；“督促证券公司健全投行内控体系，提升价值发现能力，加强项目甄别、估值定价、保荐承销能力建设”，体现了强监管、严问责的鲜明导向。清华大学五道口金融学院副院长田轩表示，《意见》的实施，是证监会...
三是发挥多方协同合力，共同优化市场环境。压严压实中介机构“看门人”责任，督促中介机构勤勉尽责、落实核查把关责任，严格问责违规中介机构。2021年，就中介机构履职尽责不到位，实施书面警示11单。持续优化投资者结构，机构投资者持仓和成交占比稳步提升，境外投资者参与度显著增强，共同约束上市公司树牢长期发展理念。四...
注册制改革是放管结合的改革。压严压实中介机构责任成为全面注册制改革的重要着力点。 在优化发行上市审核制度方面,此次改革将发行上市申请文件“受理即担责”调整为“申报即担责”,以进一步压实发行人和中介机构责任,引导市场各方归位尽责。 “申报即担责”,即明确自发行上市申请文件申报之日起,发行人及其控股股东、实际...
证监会：突出重点、从严从重打击财务造假、欺诈发行等行为，压严压实发行人和中介机构责任 近日，中国证监会对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称普华永道）涉及恒大地产年报及债券发行审计工作未勤勉尽责案作出行政处罚决定。中国证监会有关负责人就案件查处及相关情况回答了记者提问。问：近日，证监会对...
三是压严压实中介机构责任。明确保荐机构及申报会计师应重点关注并核查的“轻资产、高研发投入”企业认定相关事项,并要求出具专项核查意见。四是强化信息披露要求。要求公司应当在募集说明书中新增披露公司符合“轻资产、高研发投入”相关要求的情况、本次募集资金用于补充流动资金和偿还债务比例超过30%的合理性,并强化与...
注册制下压实压严中介机构责任，具体来说包括三个层次的要求：一是“不说假话不做假账”，这是“红线”要求，否则要承担欺诈发行等相关的法律责任；二是做好本职工作，力求招股书，达到基本的质量要求，对审核问询的回复达到应有要求；三是提高执业质量，提高招股说明书等信息披露文件的针对性、有效性，包括财务报告...
今年以来严监管、严处罚态势依然不减。常德鹏在今年7月5日的证监会例行新闻发布会上表示，近日证监会对5宗中介机构未勤勉尽责进行行政处罚，包括新时代证券、银信评估、众华会计师事务所、中企华评估、中广信评估。此外，上交所也强调，科创板并购重组审核更加强调压严压实中介机构责任。上交所8月份在其发布的《上海证券...
中信证券指出，注册制规则压严压实中介机构责任，引导市场各方归位尽责，保护投资者利益。主要调整点包括“申报即担责”、扩大监管范围、遏制和打击“一督即撤”等。当前我国中小投资者仍存在知权不深入、行权频率低的问题，在近期证监会、中国证券业协会等各项动作积极配合下，注册制下对投资者利益的保护有望进一步落实。