【摘要】文章以华泽钴镍财务造假案引起的中小投资者权益保护为切入点,简单分析华泽钴镍案揭示出资本市场各参与主体存在的一些问题,并从上市公司及中介机构、投资者、资本监管等不同方面提出中小投资者权益保护的建议,为拓展中小投资者权益保...
在此前一审中,成都中院判决华泽钴镍需赔偿因虚假陈述给投资者周某造成的损失3.55万元,国信证券和瑞华会计师事务所对华泽钴镍的赔偿义务分别承担40%和60%范围内的连带赔偿责任。然而在在四川高院的二审中,中介机构在华泽钴镍案中的过错并非一般疏失,而当属重大过错。原因如下:四川高院认为,判断证券承销商、证券上市推...
尽管事情已过去三年，但华泽钴镍案对国信证券的影响仍在持续，陆续有投资者对华泽钴镍、国信证券、瑞华所提起诉讼。国信证券在2020年年报谈及“华泽钴镍投资者与华泽钴镍及公司等证券虚假陈述责任纠纷案”时表示，公司自2018年10月31日起陆续收到相关案件材料，截至本报告披露日，涉及公司的诉讼案件合计4319件，涉案...
近日，个人投资者周某与华泽钴镍之间的证券虚假陈述案二审落槌，四川高院前移该案的揭露日，投资者获赔额锐减，并将中介机构国信证券和瑞华会计师事务所（下称瑞华所）的连带赔偿责任由40%和60%均提至100%。因多年财务造假，华泽钴镍于2015年11月被证监会立案调查。2018年，证监会对其做出行政处罚，并查明华泽钴镍...
华泽钴镍案中,证监会《行政处罚决定书》同样认定了华泽钴镍的实际控制人指使并直接从事了上市公司的虚假陈述行为,但在前述民事案件中,投资者却撤回了对实际控制人的起诉,而只起诉了上市公司、其他董监高和中介机构,依据辽宁高院的前述分析,虚假陈述共同侵权人对内应依其主观过错程度和行为的原因力不同对责任的责任份...
日前，四川省高级人民法院（以下简称“四川高院”）在华泽钴镍证券虚假陈述责任纠纷案终审判决中，将国信证券与瑞华会计师事务所（以下简称“瑞华”）的责任承担比例，由一审判决分别承担40%和60%的连带赔偿责任，改为均承担100%的连带赔偿责任。同样为生效判决，此前中安科虚假陈述责任纠纷案二审将中介机构连带赔偿责任...
因欠费导致官网打不开，公司账上仅有不到178元而获得“A股最穷上市公司”名号的华泽钴镍（即“华泽退”）最近又上热搜。成都中院近日对华泽钴镍财务造假、虚假陈述一案作出一审判决，判令华泽钴镍赔偿股民冯某37011.61元，保荐人国信证券、审计机构瑞华所分别承担40%、60%的连带赔偿责任。 “根据经验，对于此类...
A股再现资金占用大案。58岁的华泽钴镍(000693)副董事长王应虎或许没有想到:三年前抢在市场高点将旗下钴镍资产借壳上市,三年后却终因关联体系内企业“抽血”上市公司而身陷囹圄——关联企业占用巨额资金、其子被证监会立案调查、高管纷纷辞职、审计机构出具非标意见、上市
近日，证监会对4宗案件作出行政处罚。证监会还依法向公安机关移送华泽钴镍及相关人员涉嫌证券犯罪案件。具体来看，证监会依法对国信证券保荐业务违法违规案作出处罚，责令其改正，给予警告，没收业务收入100万元，并处以300万元罚款，对其直接负责的主管人员龙飞虎、王晓娟给予警告，并分别处以30万元罚款，对国信证券并购重组...
根据中国裁判文书网近期披露的二审判决书,四川省高院在华泽钴镍证券虚假陈述责任纠纷案中,将国信证券与瑞华会计师事务所的责任承担比例,由一审判决分别承担40%和60%的连带赔偿责任,改为均承担100%的连带赔偿责任。 在四川省高院看来,中介机构在华泽钴镍案中的过错并非一般疏失,而当属重大过错。